Сложные периодические расчеты 3 страница

При проведении расходной накладной необходимо в первую очередь контролировать хватает ли товара вообще. Если нет - выдавать соответствующее предупреждение с указанием количества нехватки и не позволять проводить документ.

Списание себестоимости товаров должно быть организовано по складам, в зависимости от текущего значения их приоритета и выбранного в документе склада. В первую очередь товар списывается со склада, указанного в шапке документа, далее со склада с минимальным приоритетом, потом со следующего склада с большим приоритетом и т.д. пока не спишется все необходимое количество.

Себестоимость товаров рассчитывается как средняя по складу.

Поступление товара происходит на один выбранный пользователем в документе «Приходная накладная» склад.

Необходимо построить отчет по движениям товаров за период по количеству и сумме.

Движения товаров с 01.01.2010 по 31.03.2010

Склад	Товар	Нач. ост.	Приход	Расход	Кон. ост.
Оптовый
	Куртка замшевая
	Портсигар
Розница
	Куртка замшевая	21,6	48,4
Транзитный
	Куртка замшевая	79,2		26,4	52,8

Задача 1.23.

Компания занимается оптовой торговлей. Поступление товаров отражается документом «Приходная накладная», продажа - «Расходная накладная». Продажа происходит с учетом единиц измерения, т.е. для каждой номенклатурной позиции может быть произвольное количество единиц измерения, например: штука; пачка из 10 штук; контейнер из 500 штук и т.д. Если в накладной будет указана продажа 3 пачек, то должны быть списаны 30 штук. Кроме того, в расходной накладной могут также быть указаны услуги (например, доставка). И товары и услуги необходимо указывать в одной табличной части.

Учет товаров ведется в разрезе складов.

Списание себестоимости товаров должно быть организовано только по складам, указанным для него в табличной части документа. Себестоимость товара рассчитывается как средняя по складу.

Поступление товара происходит на один выбранный пользователем в документе «Приходная накладная» склад.

Необходимо построить отчет по анализу продаж товаров за период. Прибыль рассчитывается:

«Сумма продаж» - «Себестоимость»

Продажи с 01.01.2010 по 31.03.2010

Номенклатура	Кол- во	Себест- сть	Продажа	Прибыль	Интервал	Срок
Куртка замшевая
Портсигар					разовая
Доставка					разовая

Интервал - расчетный показатель средний интервал отгрузок (в днях). Он рассчитывается как:

«Дата первой отгрузки» - «Дата последней отгрузки» / «количество отгрузок»,

В том случае, когда отгрузка была только одна, то в колонке Интервал выводится «разовая».

Срок - расчетный показатель срок последней отгрузки (в днях), определяющий, как давно прошла последняя отгрузка. Он рассчитывается как: «Конец периода отчета» - «Дата последнего документа отгрузки».

Задача 1.24.

Компания занимается оптовой торговлей. Поступление товаров отражается документом «Приходная накладная», продажа - «Расходная накладная».

Учет товаров ведется в разрезе складов. Каждый из складов имеет свой приоритет, который не меняется.

Списание себестоимости должно быть организовано по складам, в зависимости от текущего значения их приоритета и выбранного в документе склада. В первую очередь товар списывается со склада, указанного для данного товара в табличной части документа, далее со склада с минимальным приоритетом, потом со следующего склада с большим приоритетом и т.д. Пока не спишется все необходимое количество. Если склад не указан, то происходит списание со складов, согласно их приоритету,

Себестоимость товаров рассчитывается как средняя по складу.

Поступление товара происходит на один выбранный пользователем в документе «Приходная накладная» склад.

Необходимо построить отчет по движениям товаров за период по количеству и сумме.

Движения товаров с 01.01.2010 по 31.03 2010

Отдел	Товар	Нач. Ост.	Приход	Расход	Кон. Ост.
Оптовый
	Куртка замшевая
	Портсигар
Розница
	Куртка замшевая	21,6	48,4
Транзитный
	Куртка замшевая		79,2	26,4	52,8

Задача 1.25.

Компания занимается оптовой торговлей. Взаиморасчеты с покупателями ведутся в разрезе счетов. Покупателю выставляется счет (документ «Счет»), на основании которого далее происходит отгрузка документами «Расходная накладная», причем накладных по одному счету может быть несколько. Считается, что товар по счету в конце концов будет отгружен полностью, а накладные могут быть только на основании счета.

При выставлении счета каждый раз оговаривается срок (количество дней), в который покупатель должен оплатить товар, причем срок отсчитывается относительно даты полной отгрузки товара по этому счету. В том случае, если товар по счету отгружен полностью, срок оплаты истек, а покупатель оплатил не всю сумму, ему насчитываются пени.

Для расчета пеней пользователями раз в неделю формируется документ - «Пени», в котором автоматически должны рассчитываться пени по формуле;

«количество дней просрочки» * «% пени» * «оставшаяся сумма

задолженности по счету»

Просрочка отсчитывается от даты полной отгрузки плюс срок оплаты (из счета). Процент пеней также указывается в каждом счете. В сумму задолженности включаются пени.

Складской учет товаров не ведется.

Можно считать, что документы задним числом не вводятся, но существующие документы могут перепроводиться.

При поступлении оплаты (документ «Приход денег») в первую очередь покрывается задолженность по самым старым счетам. В документе «Приход денег» указывается только покупатель и сумма, а распределение по задолженности должно происходить автоматически при проведении документа.

Необходимо построить отчет для анализа состояния счетов на выбранную дату и анализ счета за период.

Анализ состояния счетов на 31.03.2010

Счет	Дата полной отгрузки	Задолженность по счету
Счет №1	01.02.10
Счет №2
Счет №3	31.03.10

В отчете должны отображаться только те счета, по которым товар еще не отгружен или не прошла полная оплата.

Анализ Счета №4 за период с 01.01.2010 по 31.03.2010

Документ	Задолженность	Оплачено
Расходная накладная №18
Расходная накладная №19
Приход денег №76
Расходная накладная №29
Пени №4
Пени №5
Приход денег №76

Задача 1.26.

Компания занимается оптовой торговлей. Взаиморасчеты с покупателями ведутся в разрезе счетов. Покупателю выставляется счет, на основании которого далее происходит отгрузка документами «Расходная накладная», причем накладных по одному счету может быть несколько. Считается, что товар по счету в конце концов будет отгружен полностью, а накладные могут быть только на основании счета.

При выставлении счета каждый раз оговаривается срок (количество дней), в который покупатель должен оплатить товар, причем срок отсчитывается относительно даты полной отгрузки товара по этому счету, В том случае, если товар по счету отгружен полностью, срок оплаты истек, а покупатель оплатил не до конца, ему насчитываются пени. Для расчета пеней пользователями раз в неделю формируется документ «Пени», в котором автоматически должны рассчитываться пени по формуле:

«Кол-во дней просрочки» * «% пени» * «оставшаяся сумма долга по счету».

Просрочка отсчитывается от даты полной отгрузки плюс срок оплаты (из счета). Процент пеней также указывается в каждом счете. Пени на пени не начисляются. Складской учет товаров не ведется. Можно считать, что документы задним числом не вводятся, но существующие документы могут перепроводиться.

При поступлении оплаты (документ «Приход денег») в первую очередь покрывается задолженность по пеням, а уже потом оставшаяся сумма засчитывается как оплата товара. В документе «Приход денег» указывается покупатель, общая сумма платежа и перечень оплачиваемых счетов, а распределение по задолженности должно происходить автоматически при проведении документа. Следует считать, что переплат нет, т.е. по каждому счету контрагент заплатит не больше своей задолженности. Авансовых платежей пет. Распределение оплат должно происходить согласно дате выставления счета, начиная с самого раннего недооплаченного счета.

Необходимо построить отчет для анализа состояния счетов на выбранную дату и анализ счета за период. Анализ состояния счетов на 31.03.2010

Счет	Дата полной отгрузки	Задолженность по счету	Задолженность по пеням
Счет №1	01.02.10
Счет №2
Счет №3	31.03.10

В отчете должны отображаться только те счета, по которым товар еще не отгружен или не прошла полная оплата.

Анализ Счета №4 за период с 01.01.2010 по 31.03.2010

Документ	Отгружено	Оплачено	Пени
Расходная накладная №18
Расходная накладная №19
Приход денег №76
Расходная накладная №29
Пени №4
Пени №5
Приход денег №76			-120

Задача 1.27.

Компания занимается оптовой торговлей. Отгрузка товаров покупателю отражается документом «Расходная накладная», причем каждая накладная может быть выставлена в своей валюте. Оплата от покупателя приходит в рублях и отражается документом «Приход денег». Одна оплата может относиться к нескольким накладным, в этом случае при проведении документа автоматически закрывается долг покупателя по отгрузке, начиная с самой ранней недоплаченной накладной и т.д. Курс валюты берется на дату оплаты.

В том случае, если сумма оплат превышает долг по отгрузке, то эта переплата засчитывается как аванс. При отгрузке товара необходимо проверять наличие аванса от покупателя. Если есть аванс, то он засчитывается как оплата накладной по курсу на дату накладной.

Складской учет товаров не ведется.

Необходимо построить отчеты по взаиморасчетам за период и по продажам за период в произвольной валюте.

Взаиморасчеты за период с 01.01.2010 по 31.01.2010

Валюта	Накладная	Нач. ост.	Отгружено	Оплачено	Кон. ост.
Рубль	Расх. Накл. №1		1 000
	Расх. Накл. №3
	«аванс»
Доллар
	Расх. Накл. №3

Продажи в ЕВРО за период с 01.03.2010 по 31.03.2010

Контрагент	Сумма руб.	Сумма вал.
Красный цветок	36 000	1 000
Красный пролетарий	40 000	1 100

Продажи считаются по факту отгрузки.

В отчете выводится расчетная сумма для любой выбранной валюты. Следует учесть, что курс задан не на каждую дату, продажи необходимо рассчитать по курсу на дату документа.

В отчете должны отражаться все продажи, вне зависимости от того, в какой валюте эта продажа была фактически произведена.

Задача 1.28.

Компания занимается оптовой торговлей. Поступление товаров отражается документом «Приходная накладная», продажа - «Расходная накладная». Помимо продажи товара, могут оказываться дополнительные услуги, например по доставке. И услуги и товары указываются в одной табличной части.

Складской учет товаров не ведется.

Списание себестоимости товаров должно быть организовано по партиям, в зависимости от текущего значения принятого на этот год в учетной политике метода списания себестоимости (FIFO или LIFO). Еще раз подчеркивается - учетная политика действует год. На следующий год метод списания может смениться.

Затраты на закупку вводятся отдельным документам «Дополнительные затраты» с указанием суммы затрат и партии (партия указана в шапке документа). Сумма затрат увеличивает себестоимость товара партии пропорционально количеству товара. Если какой-либо товар из этой партии уже продан, то себестоимость продажи должна быть скорректирована, согласно проданному количеству без перепроведения документа продажи. Документ «Дополнительные затраты» не будет сниматься с проведения. Следует считать, что документы задним числом вводить нельзя, но можно перепроводить существующие документы.

Необходимо построить отчет по продажам товаров за период и остаткам товара на указанную дату. В отчетах себестоимость должна отражаться с учетом распределенных затрат, вне зависимости от того, в каком периоде был введен документ «Дополнительные затраты».

Продажи с 01.01.2010 по 31.03.2010

Номенклатура	Кол-во	Себест-сть	Продажа	Прибыль
Куртка замшевая
Портсигар
Доставка

Прибыль рассчитывается как:

«Сумма продаж» - «Себестоимость»

Остатки товаров на 01.01.2010

Номенклатура	Партия	Кол-во	Стоимость
Куртка замшевая

	Прих. Накладная №2
Портсигар
	Прих. Накладная №1
	Прих. Накладная №3

Задача 1.29.

Складской учет товаров не ведется.

Затраты на закупку вводятся отдельным документам «Дополнительные затраты» с указанием суммы затрат и партии (партии указаны в табличной части). Сумма затрат увеличивает себестоимость товара партии пропорционально количеству товара. Следует считать, что затраты вводятся до того, как этот товар будет списан. При продаже себестоимость товара рассчитывается с учетом дополнительных затрат.

Документ «Дополнительные затраты» может сниматься с проведения или редактироваться задним числом. В этом случае, если товар был уже продан, то его себестоимость должна быть скорректирована без перепроведения самих документов продажи.

Продажи с 01.01 2010 по 31.03.2010

Номенклатура	Кол-во	Себест-сть	Продажа	Прибыль
Куртка замшевая
Портсигар
Доставка

Прибыль рассчитывается как:

«Сумма продаж» - «Себестоимость»

Остатки товаров на 01.01.2010

Номенклатура	Партия	Кол-во	Стоимость
Куртка замшевая
	Прих. Накладная №1
	Прих. Накладная №2
Портсигар
	Прих. Накладная №1 Прих. Накладная №3

Задача 1.30.

Компания занимается оптовой торговлей. Поступление товаров отражается документом «Приходная накладная», продажа - «Расходная накладная», Закупка товара происходит только в отдел закупок, а непосредственно продажа происходит в торговых точках. Перемещение товара происходит по трансфертной цене и также отражается документом «Расходная накладная», при этом цена продажи не указывается. Товар может перемещаться только из отдела закупок в торговую точку. Трансфертная цена определяется как себестоимость перемещаемого товара, увеличенная па сумму наценки. Сумма наценки задается в виде шкалы задаваемый для каждой торговой точки и может быть отредактирована пользователем в режиме «1 С:Предприятие».

Отдел	Себестоимость товара	Наценка
Оптовый
	До 1 000
	От 1 000 до 5 000
	Свыше 5 000
Розничный
	До 500
	Свыше 500

При продаже товара необходимо в первую очередь контролировать хватает ли товара в данной торговой точке. Если нет - необходимо не создавая документ для перемещения товаров добавить соответствующие движения в регистре для передачи товара по трансфертной цене. В том случае, когда и в отделе закупок товара не хватает, продажа не производится (документ не проводится).

Себестоимость товаров рассчитывается как средняя по отделу.

Необходимо построить отчет по движениям товаров за период по количеству и сумме.

Движения товаров с 01.01.2010 по 31.03.2010

Отдел	Товар	Нач. ост.	Приход	Расход	Кон. ост.
Закупка
	Куртка замшевая
	Портсигар
Оптовый
	Куртка замшевая
Розничный
	Куртка замшевая			55,33	110,67

Задача 1.31.

В компании используется оборудование, имеющее ограничения к эксплуатации. Для каждого устройства устанавливается срок годности и срок использования. Срок годности считается с момента приобретения оборудования и указывается в документе поступления, а срок эксплуатации с момента его ввода в эксплуатацию и указывается непосредственно для оборудования и не меняется. Поступление оборудования отражается документом «Приходная накладная». Через некоторое время оборудование вводится в эксплуатацию документом «Ввод в эксплуатацию».

При передаче оборудования в эксплуатацию в первую очередь передастся оборудование, у которого минимальный срок годности. В документе «Ввод в эксплуатацию» указывается перечень и количество передаваемого оборудования. При проведении должна происходить проверка на наличие оборудования и его срок годности. В том случае, если срок годности истек или оборудования недостаточно, документ не проводится и выдается соответствующее сообщение.

Раз в месяц формируется регламентный документ «Выбытие оборудования», который при проведении проверяет эксплуатируемое оборудование и, если оно негодно, то списывает его. При проверке определяется, вышел ли срок эксплуатации устройства с момента его ввода в эксплуатацию. Если срок эксплуатации истек или истек срок годности, то оборудование должно быть списано. Кроме того, этот же документ должен списывать еще не введенное в эксплуатацию оборудование, но срок годности, которого уже истек.

Учет оборудования в разрезе складов не ведется. Себестоимость оборудования рассчитывается как средняя.

Необходимо создать отчет о состоянии эксплуатируемого оборудования на выбранную дату.

Состояние оборудования в эксплуатации на 31.01.2010

Оборудование	Кол-во	Сумма	Оставшийся срок годн.	Оставшийся срок эксп.
Кинокамера		3 000
Портсигар

Задача 1.32.

Компания занимается торговлей специализированного оборудования. Принят следующий порядок работы:

Поступает заказ покупателя (документ «Заказ покупателя»). На основании заказов покупателей производится закупка оборудования у поставщика (документ «Приходная накладная»), причем можно приобрести только то оборудование, которое заказано покупателем. После того, как оборудование поступило, оно может быть отгружено покупателю (документ «Расходная накладная»).

В документе «Приходная накладная» для каждой номенклатурной позиции указывается заказ покупателя, для которого приобретено это оборудование. Оборудование для одного заказа покупателя может поставляться несколькими документами. Закупать можно только заказанное покупателем оборудование.

Необходимо создать отчет по анализу недоотгруженных заказов покупателей на выбранную дату.

Анализ недоотгруженных заказов покупателей на 31.01.2010

Заказ	Оборудование	По заказу	Закуплено	Отгружено
Заказ № 1
	Кинокамера
	Портсигар
Заказ №2
	Кинокамера
	Телефон

Задача 1.33.

Компания занимается оптовой торговлей. Для минимизации складских запасов закупки товаров происходят согласно предполагаемым продажам. Принят следующий порядок работы:

Поступает заказ покупателя (документ «Заказ покупателя»). На основании существующих заказов покупателей производится закупка оборудования у поставщика (документ «Приходная накладная»). После того, как оборудование поступило, оно может быть отгружено покупателю (документ «Расходная накладная»).

При проведении документа «Приходная накладная» необходимо производить анализ неотгруженных товаров, заказанных покупателем. Поступивший товар распределяется но заказам покупателей, исхода из их хронологии (начиная с самого раннего и далее до самого последнего). В том случае, если товара закуплено больше, чем есть неотгруженных заказов покупателей, то избыток составляет «свободный остаток».

Отгрузка оборудования по одному заказу покупателя может происходить несколькими документами «Расходная накладная». Следует считать, что оборудование по заказу будет отгружено полностью и отгрузка может происходить только на основании заказа. Себестоимость оборудования рассчитывается как средняя в рамках закупок под заказ покупателя. В первую очередь списывается товар, распределенный на текущий заказ. Если товара не хватает, то можно списать свободный остаток. Если же не хватает и его, то документ не должен проводиться.