| № п/п | Показники | Одиниці виміру | Роки | Відхилення 2011/2012 | |||
| Абсолютне (+/-) | Відносне, % | ||||||
| 1. | Обсяг реалізованої продукції | тис. грн. | -792 | -6,92 | |||
| 2. | Собівартість реалізованої продукції | тис. грн. | -1532 | -14,46 | |||
| Матеріальні витрати | тис. грн. | 12,38 | |||||
| Середньорічна вартість основних засобів | тис. грн. | -1303 | -7,96 | ||||
| Середньооблікова чисельність працюючих | чол. | -3 | -1,006 | ||||
| Фонд оплати праці | тис. грн. | 385,2 | 379,9 | -5,3 | -1,37 | ||
| Фондовіддача | грн. | 1,81 | 1,69 | -0,12 | -6,62 | ||
| Матеріаловіддача | грн. | 3,19 | 2,43 | -0,76 | -23,82 | ||
| Валовий прибуток | тис. грн. | 183,58 | |||||
| Податок на прибуток | тис. грн. | - | - | ||||
| Чистий прибуток | тис. грн. | -2579 | -2314 | -10,28 | |||
| Рентабельність реалізованої продукції | % | -22,55 | -21,74 | 0,81 | -3,59 |
Таблиця 2.2
Горизонтальний аналіз балансу
станом на 2012 рік ЗАТ «Ужгородська швейна фабрика»
| Показники | На початок року | На кінець року | Відхилення (+, -) | Відносне відхилення % |
| Активи | ||||
| 1. Необоротні активи, всього | 2,08 | |||
| У тому числі: | ||||
| 1.1. Нематеріальні активи | -8 | -40 | ||
| 1.2. Основні засоби (залишк. в-ть) | 2,26 | |||
| 1.3. Довгострокові фінансові інвестиції | ||||
| 1.4. Відстрочені податкові активи | ||||
| 1.5. Інші необоротні активи | ||||
| 2. Оборотні активи, всього | 1,1 | |||
| У тому числі: | ||||
| 2.1. Виробничі запаси | 90,16 | |||
| 2.2. Незавершене виробництво | ||||
| 2.3. Готова продукція | -63 | -10,55 | ||
| 2.4. Векселі одержані | ||||
| 2.5. Дебіторська заборгованість | -235 | -34,15 | ||
| 2.6. Грошові кошти | -12 | -92,3 | ||
| 2.7. Інші оборотні активи | ||||
| 3. Витрати майбутніх періодів | ||||
| Активи, всього | 1,61 | |||
| Пасиви | ||||
| 1. Власний капітал, всього | -4035 | -4340 | -305 | 7,55 |
| У тому числі: | ||||
| 1.1. Статутний капітал | ||||
| 1.2. Додатковий вкладений капітал | ||||
| 1.3. Інш. додатковий капітал | ||||
| 1.4. Резервний капітал | ||||
| 1.5. Нерозподілений прибуток | ||||
| 1.6. Неоплачений капітал | ||||
| 1.7. Вилучений капітал | ||||
| 2. Забезпечення наступних витрат і платежів | ||||
| 3. Довгострокові зобов'язання | ||||
| 4. Поточні зобов'язання, всього | 0,03 | |||
| 4.1. Короткострокові кредити | -232 | 2,19 | ||
| 4.2. Поточна заборгованість за довго строковими зобов'язаннями | ||||
| 4.3. Векселі видані | ||||
| 4.4. Кредиторська заборгованість | 365,7 | |||
| 4.5. Поточні зобов'язання за розрахунками | -175 | -24,13 | ||
| 4.6. Інші поточні зобов'язання | -1073 | -37,46 | ||
| 5. Доходи майбутніх періодів | ||||
| Пасиви, всього |
Таблиця 2.3.
Горизонтальний аналіз балансу
ЗАТ «Ужгородська швейна фабрика» станом на 2013 рік
| Показники | На початок року | На кінець року | Відхилення (+, -) | Відносне відхилення % |
| Активи | ||||
| 1. Необоротні активи, всього | -175 | -3,1 | ||
| У тому числі: | ||||
| 1.1. Нематеріальні активи | ||||
| 1.2. Основні засоби (залишкова вартість) | -175 | -3,15 | ||
| 1.3. Інші фінансові інвестиції | - | - | ||
| 1.4. Відстрочені податкові активи | - | - | - | - |
| 1.5. Інші необоротні активи | - | - | - | - |
| 2. Оборотні активи, всього | -749 | -14,37 | ||
| У тому числі: | ||||
| 2.1. Виробничі запаси | -66 | -56,89 | ||
| 2.2. Незавершене виробництво | - | - | - | - |
| 2.3. Готова продукція | -91 | -17,04 | ||
| 2.4. Товари | - | |||
| 2.5. Дебіторська заборгованість | -318 | -70,19 | ||
| 2.6. Гроші та їх еквиваленти | ||||
| 2.7. Інші оборотні активи | ||||
| 3. Необоротні активи утримувані для продажу та групи вибуття | - | - | - | - |
| Активи, всього | -924 | -8,51 | ||
| Пасиви | ||||
| 1. Власний капітал, всього | -4340 | -5826 | -1486 | 34,23 |
| У тому числі: | ||||
| 1.1. Зареєстрований (пайовий) капітал | - | - | ||
| 1.2. Додатковий капітал | - | - | ||
| 1.3. Резервний капітал | - | - | ||
| 1.4. Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | -7996 | -9482 | -1486 | 18,58 |
| 2. Довгострокові зобов'язання | - | - | - | - |
| 4. Поточні зобов'язання, всього | 3,69 | |||
| 4.1. Короткострокові кредити банків | 13,28 | |||
| 4.2. Поточна заб-ть за довго строковими зобов'язаннями | ||||
| 4.3. Векселі видані | - | - | - | - |
| 4.4. Кредиторська заб-ть за товари, роботи, послуги | -813 | -36,62 | ||
| 4.5. Поточні зобов'язання за розрахунками | 3,63 | |||
| 4.6. Інші поточні зобов'язання | -21 | -1,17 | ||
| Пасиви, всього | -924 | -8,51 |
Таблиця 2.4
