Понятие риска и неопределенности. Классификация рисков

Процессы принятия решений в управлении осуществлением проектов происходят, как правило, в условиях риска и неопределенности, наличие которых обусловлено следующими факторами:

· отсутствием полной и точной информации о продукте проекта, внутренней и внешней среде реализации проекта, невозможностью точной оценки всех параметров проекта;

· постоянным присутствием элемента случайности, т.е. невозможностью спрогнозировать или предугадать все факторы, которые в той или иной степени могут влиять на проект;

· наличием субъективных факторов, связанных с возможным различием интересов участников проекта или действий структур и организаций, которые так или иначе причастны к реализации проекта.

Реализация проекта в основном происходит в условиях неопределенности и риска, и это вызывает необходимость выявлять и идентифицировать риски, проводить анализ и оценку их, выбирать методы управления, разрабатывать и принимать меры для снижения этих рисков, контролировать и оценивать результаты внедряемых мероприятий.

Управление рисками - это совокупность мероприятий и методов анализа и ослабление влияния факторов риска, объединенных в систему выявления, оценки, планирования, мониторинга и проведения корректирующих мероприятий.

Разница между риском и неопределенностью заключается в том, что лицо, принимающее решение, имеет различные представления о вероятности ожидаемых событий. Поэтому риск присутствует тогда, когда вероятность можно определить на основании опыта, приобретенного в предыдущий период. Неопределенность существует тогда, когда возможность последствий определяется субъективно, поскольку отсутствуют данные.

Под риском в проектном менеджменте понимают вероятность определенного уровня потерь фирмой части своих ресурсов или недополучения доходов или появления дополнительных расходов при реализации проекта. У менеджера проекта заинтересованность вызывает не только возможность наступления неблагоприятных, но и благоприятных событий.

Если термин «риск» употребляют по отношению к проекту, то здесь должны быть рассмотрены обе возможности – убытков или прибыли, возникающие из обстоятельств неопределенности, связанных с выполнением проекта.

Наиболее эффективными методами анализа обстоятельств неопределенности является анализ чувствительности и анализ степени риска. Риск существует независимо от того, какими будут последствия: неопределенными или неизвестными.

Некоторые виды деятельности принято считать более рисковыми, чем другие. Вкладчик часто осознает, что, делая вклады, он подвергается риску получить небольшую прибыль или понести убытки, при котором движение ликвидности может быть меньше ожидаемого и расцениваться как относительно «рискованный». Кроме того, будучи более уверенным в результате проекта, он сможет предсказать, есть риск, или его вообще нет.

Таким образом, если степень достижения результата может колебаться в определенных пределах, такие действия должны рассматриваться как рискованные. Чем выше уровень непредсказуемости действий, тем больше риск.

Существует два вида риска, связанного с подготовкой и реализацией проекта: систематический и несистематический.

Систематический риск относится к внешним по проекту факторов, например, состояние экономики в целом, и находится вне общего контроля над выполнением проекта. Указанные факторы должны рассматриваться, поскольку проект слишком мал для того, чтобы влиять на изменение этих факторов. К систематическим относятся:

· риски связанные с нестабильностью нормативного поля;

· внешнеэкономические риски (изменение условий экспорта-импорта);

· возможность изменения климатических условий, стихийных бедствий;

· возможность ухудшения политической ситуации;

· колебания валютного курса.

Несистематическим есть риск, что непосредственно касается проекта. Уровень рентабельности производства, период начала и сам процесс строительства, стоимость основного капитала и производительность - все это является видами несистематического риска. Другие виды несистематического риска включают в себя внешние факторы, которые можно контролировать или влиять на них в рамках проекта. Это - заработная плата персонала проекта, цены сбыта продукции проекта, цены поставщиков на сырье и даже правительственные налоги, как таможенный и акцизный сборы, другие виды налогов. К несистематическим относятся:

· неправильная оценка рыночной ситуации (доля рынка, уровень конкуренции);

· неопределенность цели, интересов и поведения участников проекта, проблемы управления командой;

· производственные риски (аварии, отказы, брак);

· неточность проектной документации (затраты, сроки реализации);

· риски изменения приоритетов развития и поддержки проекта руководством;

· неполнота или неточность информации о финансовом состоянии участников проекта.

Выделяет еще несколько классификационных признаков проектных рисков.

По продолжительности действия риски могут быть краткосрочными, т.е. связанными с финансовыми инвестициями, влияющие на ликвидные позиции фирмы, или долгосрочными, которые возникают при выборе направления инвестирования.

По мере воздействия на финансовое состояние фирмы различают риски допустимые (связанные с угрозой определенной потере прибыли), критические (связанные с возможной потерей ожидаемой выручки) и катастрофические (возникающие при потере всего капитала фирмы и сопровождаются банкротством).

По возможности устранения риски разделяют на не диверсифицированные (не подлежащие устранению) и диверсифицированные (для которых существуют возможные пути преодоления).

По мере воздействия на изменение реальных активов фирмы можно выделить: динамические - риски непредвиденных изменений стоимости основного капитала, происходящие вследствие принятия соответствующих управленческих решений, рыночных или политических обстоятельств, которые могут привести как к потерям, так и к увеличению доходов; статические – риски потери реальных активов вследствие нанесения ущерба собственности за некомпетентности руководства.