Динамика основных экономических показателей коммерческой деятельности МАДОУ

Данная организация ничего не производит, МАДОУ «Центр развития ребенка детский сад №32» занимается оказанием услуг.

Информационной базой анализа являются материалы плановых документов, данные бухгалтерского и статистического учета и отчетности учреждения.

 

Доходы учреждения:

Наименование показателя	Утверждено плановых назначений	Исполнено
Доходы – всего	3 767 859,00	3 468 058,97
Доходы от оказания платных услуг	3 717 859,00	3 420 058,97
Прочие доходы	50 000,00	48 000,00

 

 

Расходы учреждения:

Наименование показателя	Утверждено плановых назначений	Исполнено
Расходы – всего	3 717 859,00	3 473 984,63
Прочная закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд	3 681 634,00	3 439 763,17
Уплата прочих налогов, сборов	36 220,00	34 221, 46
Результат исполнения (дефицит/профицит)	50 000,00	-5 925,66

 

Источники финансирования дефицита средств:

Наименование показателя	Утверждено плановых назначений	Исполнено
Движение денежных средств	-	-
Поступление денежных средств прочие	-	-
Выбытие денежных средств	--
Изменение остатков средств	-50 000,00	5 925,66
Увеличение остатков средств, всего	-	- 3 479 731,24
Уменьшение остатков средств, всего	-	3 485 656,90
Изменение остатков по внутренним оборотам средств учреждения	-	-

 

Исходя из анализа можно сделать выводы, что организация рентабельна и стабильна.

 

 

Так же организация занимается оказанием платных услуг, таких как:

Услуги логопеда;

Дополнительные подготовительные курсы к школе;

Курсы английского языка;

Кружки детского творчества, такие как: танцы, ИЗО студия;

 

За период с 1 января по настоящее время доходы от дополнительных платных услуг составили 900 тыс. руб. Из них за 1кв. 126 тыс. руб. за 2кв. 216 тыс. руб. за 3кв. 252 тыс. руб. за 4кв. 306 тыс. руб.

Рассмотрим отдельно каждую услугу:

курсы английского языка, является самой дорогой услугой и составляет 2000 р. В месяц, пользуется неплохой популярностью, но введу сложности, на данные курсы ходят только дети из старших групп.

В среднем каждый месяц данные курсы посещают 10 чел.

За неполные 4 квартала данная услуга принесла 200 тыс. руб.

Дополнительные подготовительные курсы к школе:

Плата за данную услугу составляет 1500 руб. в месяц

Данные курсы посещают в среднем 20 человек, за неполный год данная услуга принесла 300 тыс. руб.

Услуги логопеда:

Данная услуга не пользуется большой популярностью, но все же является рентабельной. Каждое посещение оплачивается отдельно и стоит 500 руб. В среднем специалиста посещают около 30 человек в месяц

За неполные 4 квартала данная услуга принесла 150 тыс. руб.

Кружки детского творчества, такие как: танцы, ИЗО студия:

Плата за услуги за каждый из кружков составляет 500 руб. данная услуга является самой популярной, её посещают в среднем 50 человек в месяц в совокупности.

За неполные 4 квартала данная услуга принесла 250 тыс. руб.

 

Соотношения поквартальных доходов от оказания платных услуг представлено на рисунке 4.

Рис. 4

 

Как видно из диаграммы, платные услуги востребованы, прибыль растет, данные говорят о том, что интерес к платным услугам постоянно растет, так же можно открыть новые платные направления.