Финансовые институты. Банковская система

Финансы – это тип экономических отношений, предполагающий создание и движение денежных средств в рамках определенных социально-экономических условий. Финансы подразумевают не только отношения денежные, но и отношения собственности, имущественные отношения.

Финансовый институт – учреждение, через которое происходит осуществление финансовых и коммерческих операций, главная задача которого – установление грамотного посредничества между экономическими субъектами и создание условий для наиболее эффективного движения финансовых инструментов (в том числе денег, ценных бумаг, финансовых активов). К финансовым институтам относятся банки, банковские организации – банковские финансовые институты; страховые компании, инвестиционные компании, различные фонды.

Здесь особую роль играет понятие денег. Деньги – это специальный товар, являющийся единым эквивалентом в условиях купли-продажи услуг и товаров. Так, деньги – это всеобщий товарозаменитель.

Существуют различные теории происхождения денег и введения их в человеческий обиход:

1. Эволюционная теория, которая предполагает постепенное появление денег в жизни человека (еда –> оружие –> мех/драгоценные металлы –> деньги: на основе драгоценных металлов, бумажные, электронные).

2. Рационалистическая (договорная) теория: в ходе развития прогресса люди сошлись на необходимости использовать некий эквивалент товарам.

Различают два вида денег: наличные (бумажные деньги, монеты) и безналичные (чеки на какую-либо сумму, электронные деньги).

Прежде чем продолжать тему финансовых институтов, важно рассмотреть основные функции денег.

Функция	Сущность	Пример
Мера стоимости	Формирование цены в зависимости от стоимости других товаров, возможность приравнивания стоимость разных товаров друг к другу.	Кофемашина стоимостью в 22000 рублей эквивалентна приблизительно 120 кружкам кофе (при условии, что одна кружка стоит 180 рублей).
Средство платежа	При помощи денег совершается оплата товаров и услуг.	Заплатив 30 рублей, Михаил купил килограмм картошки.
Средство накопления	Вкладывая деньги куда-либо, их количество можно увеличить или сохранить.	Артемий Теймурович вложил деньги в золотовалютный счет.
Средство обращения	Деньги как средство обмена товаров.	Матроскин продал клад и купил корову.

Финансовая система – это набор непосредственно связанных между собой финансовой деятельностью элементов, направленный на осуществление этой самой финансовой деятельности. Финансовая система включает следующие элементы:

· Органы регулирования передвижения финансов

· Денежные средства

· Финансовые учреждения (банки, фонды, страховые компании)

· Нормы и законы, регулирующие финансовую деятельность

Банк и банковская система.

Банк – банковское учреждение (и в то же время финансовый институт), аккумулирующее денежные средства в их временно свободном состоянии.

Банк выполняет ряд функций, например:

1. Хранение вкладов, прием депозитов.

2. Выдача свободных денежных средств в виде кредита.

3. Обеспечение движения финансовых инструментов – произведение операций с ценными бумагами.

В Российской Федерации в банковскую систему входят следующие разновидности банков:

· Государственные банки, собственником которых является государство. Стоит упомянуть, что конкретно в России государственных банков практически не осталось, разве что государство владеет лишь долей акций. На смену им пришли коммерческие банки.

· Коммерческие банки производят банковские операции в первую очередь с целью получения прибыли, на коммерческой основе.

Коммерческие банки в свою очередь делятся на универсальные и специализированные:

Универсальные	Специализированные
1. Возможно кредитование любых экономических субъектов. 2. Занимаются и аккумуляцией, и мобилизацией денежных средств	Возможно кредитование исключительно в пределах определенной сферы: · Сберегательные банки · Ипотечные банки · Инвестиционные банки

А также классифицируются по форме собственности: частные, акционерные, смешанные.
И по территориальному признаку: международные, национальные, региональные, местные.

· Центробанк - главный эмиссионный банк РФ, регулятор государственной политики в рамках денежной политики государства.

Основные функции ЦБ (Центробанка):

1. Эмиссия денег, то есть их выпуск, выдвижение в денежное обращение

2. Правительственный банкир, т.е. все денежные операции страны происходят исключительно через Центробанк, государственный бюджет и государственные займы хранятся на счету Центробанка.

3. Кредитование коммерческих банков.

4. Аккумуляция валютного и золотого запасов страны.

5. Осуществление процесса лицензирования коммерческих организаций.

Для понимания функций банков необходимо изучить понятие «кредит».

Кредит – осуществление передачи каких-либо ценностей на установленный временной срок в условиях обязательной возвратности и выплаты процента (платности).

Кредит реализуется кредитными картами, которые способны выполнять функции реальных денег. Более того, кредит обеспечивает продуктивное распределение денежных ресурсов между организациями и фирмами, различными отраслями, областями.