Удельный вес отдельных таможенных преступлений в общем числе всех зарегистрированных таможенных преступлений в России

В 1997-1999 гг.

 

Преступление (статьи УК РФ)		1997 г.	1999 г.
Контрабанда (ст. 188), %		74,9	56,6
Невозвращение из-за границы
средств в	иностранной валюте
(ст. 193),	%	0,6	3,1
Уклонение от уплаты таможенных
платежей (ст. 194), %		24,5	40,2

 

Доля таможенных преступлений в общей структуре преступ­ ности весьма незначительна. В структуре таможенных преступле­ ний доминирует контрабанда, на втором месте находится уклоне­ ние от уплаты таможенных платежей, на третьем — невозвраще­ ние из-за границы средств в иностранной валюте. Наблюдается тенденция уменьшения доли контрабанды и увеличение доли двух вышеуказанных составов. Так, в 1997—1999 гг., по данным Государственного таможенного комитета России, менялось про­ центное соотношение возбужденных уголовных дел (табл. 96).

 

Таможенная преступность высоколатентна. По данным ВНИИ МВД РФ, во внешнеэкономической сфере в 1996 г. выяв­лено 27 тыс. фактов контрабанды и уклонения от уплаты тамо­ женных платежей, зарегистрировано 13,4 тыс. незаконных валют­ ных сделок¹. В уголовной статистике в 1996 г. было зафиксирова­ но 1296 случаев контрабанды, 903 — уклонения от уплаты таможенных платежей, и ни одного случая невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте. Почти каждый четвер­ тый опрошенный предприниматель признал, что в 1997—1998 гг. ему приходилось не выплачивать в полном размере таможенные и иные платежи государству² (табл. 97).

 

Фактические изменения таможенной преступности в России в 90-х гг. XX в. были крайне неблагоприятны. Россия все в большейстепени становилась объектом экспансии международного нар­ кобизнеса, а преступные группы российских наркодельцов всту­ пали в активное взаимодействие с ним. Постоянно возрастаю-

 

¹ См.: Гармаев 10. П. Актуальные вопросы теории и практики рассле­ дования преступлений в таможенных органах: Авторсф. дис.... канд. юрид. наук. М., 1998.

 

² См.: Коррупция и борьба с ней. М., 2000. С. 274.

Глава 23. Таможенная преступность

675

 

Таблица 97

 

Ответы на вопрос «Приходилось ли Вам в течение года уклоняться от уплаты таможенных и иных платежей в полном размере?»

 

Группы	Процент от числа ответивших
	да	нет
Москвичи	8	57
Владивостокцы	4	32
Волгоградцы	5	48
Воронсжцы	7	34
В том числе предприниматели
из данных регионов	22	49

 

щий спрос на оружие в криминальной сфере, интернационализа­ ция преступных сообществ обострили проблему контрабанды оружия и боеприпасов. Увеличивался объем нелегального оборо­ та культурных ценностей через таможенную границу. В 90-х гг. активизировалась деятельность организованных преступных групп, специализирующихся на незаконном вывозе культурных ценностей. Таможенные органы все чаще имели дело не со слу­ чайными контрабандистами, а со структурами, действующими в рамках хорошо организованного теневого бизнеса. Возрастало число правонарушений в сфере перемещения валютных ценно­ стей. Одной из наиболее привлекательных сфер деятельности криминальных структур становился нелегальный оборот объек­ тов интеллектуальной собственности (так, на внутренний рынок России ежемесячно незаконно поступало около миллиона ком­ пакт-дисков). Увеличивалось влияние организованной преступ­ ности в сфере контрабанды алкоголя. Были распространены не­ законный ввоз в страну автомобилей, получение не контролируе­ мых государством доходов за счет массового уклонения от уплаты таможенных платежей, использования реимпортных по­ ставок автомобилей, изготовляемых на отечественных заводах. В орбиту интересов некоторых преступных групп попадали сфе­ ры, приносящие наибольший доход: экспорт нефти, металлов, древесины, импорт продовольственных и иных товаров.

 

Таможенные преступления представляют высокую обществен­ ную опасность, они посягают не только на экономическую и со­циальную безопасность России в целом и каждого ее гражданина,

676                                     Раздел V. Отдельные виды преступности

 

но и на безопасность всего мирового сообщества. По данным ГТК России, стоимость незаконно перемещенных товаров по уго­ ловным делам, возбужденным в 1999 г., составила 394 млрд руб.¹

 

За семь лет (1992—1999 гг.) контрабанда наркотиков возросла более чем в 20 раз. Из 50 млн лиц во всем мире, употребляющих наркотики, более 3 млн приходится на Россию. В конце XX в. тор­ говля наркотиками превышала годовой мировой оборот от торгов­ ли автомобилями и составила 8% от всей мировой торговли. В ходе контроля лиц, транспортных средств и грузов, следовавших через таможенную границу, в 1997 г. было обнаружено и задержано в 1548 случаях 8451,855 кг наркотических средств, сильнодействую­ щих и психотропных веществ. Общая стоимость их по ценам «чер­ ного» рынка составила более 22 млн долл. Более половины всех изымавшихся наркотических средств имели зарубежное происхо­ ждение, а такие опасные и дорогостоящие, как героин, кокаин, опий и синтетические наркотики, быстро заполнившие наркоры­ нок, практически полностью поступали из-за рубежа по контра­ бандным каналам. В структуре наркотиков возросло количество опия, преимущественно ввозимого из государств Средней Азии. Было задержано 222,709 кг данного наркотика. В 1998 г. состояние контрабанды наркотиков характеризовалось следующими показа­ телями: было осуществлено 1719 задержаний, изъято43 011 000 доз рыночной стоимостью 30 788 988 долл.

 

Экспортерам удавалось прятать за рубежом до 30% валютной выручки. По экспертным оценкам, вывоз капитала до 20 млрд долл. в год становился соизмеримым практически со всем объемом при­ были, получаемой российской экономикой. Экспертами подсчи­ тано, что только за последние шесть лет XX в. противоправно из России ушло в общей сложности 140 млрд долл. К 1997 г. объем бывших российских капиталов, осевших за рубежом, достиг чет­ верти отечественного ВВП и практически сравнялся с величиной внешнего долга России². В сферу российского бизнеса все более втягивались многочисленные зарубежные фирмы. По оценке экс­ пертов, экономическая преступность, порожденная теневой эко­ номикой, приобрела транснациональный характер. В таких усло­ виях таможенные границы и правила становятся особенно крими­ нологически уязвимыми.

 

В конце 90-х гг. произошло заметное «перемещение центра» утечки валютных средств за рубеж под фиктивные контракты. По

 

¹ См.: Таможня. 2000. № 1(3). С. 3.

 

² См.: Российская газета. 1998. 6 окт.; Мельников В. А., Мовсесян А. Г. Валютные инструменты в экономическом оркестре // Экономика и жизнь. 1999. № 1. С. 4.

Глава 23. Таможенная преступность

677

 

данным ЦБ России, по бестоварным переводам, подложным им­ портным контрактам из России ежемесячно в среднем уходило око­ ло 400 млн долл., что приближалось к величине стоимости экспорта всех цветных металлов из страны. Широко использовался внутри-таможенный транзитный провоз грузов через территорию России. Продолжался рост противоправных сделок с подакцизными това­ рами, преимущественно с алкогольной и табачной продукцией, со­ вершаемых с использованием внешнеэкономических каналов. Бес­ прецедентных масштабов достигли злоупотребления в процессе ввоза из-за рубежа автомобилей иностранного производства.

 

До конца 90-х гг. система валютного контроля практически не распространялась на бартерные (товарообменные) операции, ко­ торые носили явно неэквивалентный характер и активно исполь­ зовались в преступных целях. Хотя общий объем бартерных сде­ лок в экспорте России сократился с 28% в 1992 г. до 7,8% в 1998 г., число корыстных злоупотреблений при их совершении не уменьшалось. Очевидна большая пропускная способность това­ рообменных операций в «бегстве» капитала. Поданным ГТК РФ, в результате противозаконных и недобросовестных бартерных сделок из России ежегодно уходило около 1 млрд долл.¹

Значительно осложнилась ситуация во внешнеэкономической сфере в связи с созданием свободных экономических зон. Многие изнаходящихся на их территории государственных и коммерческих организаций используют в криминально-корыстных целях режим наибольшего благоприятствования во внешнеэкономической деятельности. Поэтому отмечается тенденция осложнения кри­ минальной обстановки в СЭЗ. Нередко эти зоны становятся «ка­ налами перекачки» стратегического сырья, дефицитных ресурсов и валюты из России. Имели место многочисленные случаи несо­ ответствия внешнеэкономической и инвестиционной деятельно­ сти хозяйствующих субъектов действующему российскому зако­ нодательству; получил размах теневой бизнес. В утечке валюты из России сыграли немалую роль оффшорные зоны (Кипр, США, Мальта, Швейцария и другие страны).

 

Особенностью таможенных преступлений является совершение их в значительной степени организованными преступными формиро­ ваниями², хотя выявляется таких преступлений относительно не­много (см. табл. 98).

 

¹ См.: Экономика и жизнь. 1997. № 22. С. 26; 1996. № 39. С. 2.

 

² Предметом посягательства организованных преступных формиро­ ваний являются наркотические средства, оружие, ядерные материалы и компоненты химического оружия, автотранспортные средства, редкозе­ мельные металлы, культурные ценности, валюта и т. д.

678                                     Раздел V. Отдельные виды преступности

 

Таблица 98