Расчет затрат на ТО и ТР подвижного состава.

3.1 Расчет фонда оплаты труда ремонтных рабочих.

Таблица №2,

Часовые тарифные ставки ремонтных рабочих, занятых на ТО и ТР подвижного состава с нормативными условиями труда.

Примечание: Размер часовых тарифных ставок взят по состоянию на:

01.03.2016 поГУП «Башавтотранс».

	I	II	III	IV	V	VI
Часовые тарифные ставки, руб.	20,66	26,85	34,92	39,46	44,62	50,41

Таблица №3,

Средние часовые тарифные ставки по видам воздействия.

Виды воздействия	Средний разряд	Величина средне- часовой тарифной ставки, руб.
ТО-2	3.1	, руб.
ТО-1	2.6	, руб.
ЕО	1.1	, руб.
ТР	3.6	, руб.

Примечание: Средняя часовая тарифная ставка определяется в соответствии со средним разрядом ремонтных рабочих. Средние разряды ремонтных рабочих устанавливаются по типам подвижного состава и по видам воздействий согласно Приложению 1.

, руб.

, руб

где:

- часовая тарифная ставка соответственно низшего и высшего разряда, руб.

α – десятая доля разряда.

3.1.2. Расчет фонда повременной заработной платы ремонтных рабочих.

3.1.2.1. Фонд повременной заработной платы ремонтных рабочих, занятых на ТО-2:

, руб.

3.1.2.2. Фонд повременной заработной платы ремонтных рабочих, занятых на ТО-1:

, руб.

3.1.2.3. Фонд повременной заработной платы ремонтных рабочих, занятых на ЕО:

, руб.

3.1.2.4. Фонд повременной заработной платы ремонтных рабочих, занятых на ТР:

, руб.

3.1.2.5. Фонд повременной заработной платы ремонтных рабочих, занятых на всех видах ТО и ТР,

, руб.

3.1.3 Расчет надбавок и доплат.

3.1.3.1. Доплата за вредность:

, руб.

где:

- средняя часовая тарифная ставка ремонтного рабочего, занятого на соответствующем виде ТО и ТР.

ФРВ_год - фонд рабочего времени (1730 ч)

– количество рабочих, занятых на работах с неблагоприятными условиями труда:- на работах в зоне ТО-1 – 5% от численности ремонтных

рабочих этой зоны;

- на работах в зоне ТО-2, ТР – 10%численности ремонтных

рабочих этой зоны

- процент доплаты за вредные условия труда – принимается в пределах 10-15% или по данным АТП.

3.1.3.1.1.

, руб.

, чел.

3.1.3.1.2.

, руб.

, чел.

3.1.3.1.3.

, руб.

= 7814.06, руб.

, чел.

3.1.3.1.4. Общая сумма доплат за неблагоприятные условия труда:

, руб.

3.1.3.2. Доплата за работу в ночное время.

, руб

где:

-средняя часовая тарифная ставка ремонтного рабочего, занятого на соответствующем виде ТО и ТР с учетом неблагоприятных условий труда.

(Расчет ведется по каждому виду воздействия).

, руб.

руб.

Д_ВР – сумма доплат за работу в неблагоприятных условиях труда на соответствующем виде воздействия.

ФЗП_ПОВР – фонд повременной заработной платы ремонтных рабочих, занятых на соответствующем виде воздействия.

Т_НЧ – количество часов отработанных одним рабочим за ночное время.

- количество дней ночной работы в течение года (302 дн)

- количество ремонтных рабочих, работающих в ночное время, чел.

– принимаем для ТО-2 – 20% от

ТО-1 – 40% от

ЕО – 40% от

ТР– 10% от

П_НЧ% - процент надбавки за работу в ночное время (50%)

Таблица №4.

Примерные варианты сменности работы зон ТО и ТР.

(устанавливаются самостоятельно на основе Приложения 2).

Режим работы, а/м на линии	Вид воздействия	Смены работы зон ТО и ТР	Количество часов в ночное время Т_НЧ
	ТО-2	I,II
ТО-1	I,II
ЕО	I,II
ТР	I,II

Примечание:

Ночным считается время с 22 часов до 6 часов утра.

3.1.3.2.1.

, руб.

3.1.3.2.2.

, руб.

3865.6, руб.

3.1.3.2.3.

, руб.

3.1.3.2.4.

, руб.

3.1.3.3. Доплата за руководство бригадой бригадирам, не освобожденным от основной работы.

, руб

где:

- часовая тарифная ставка 5-го разряда

П_БР% - процент доплаты за руководство бригады при численности бригады:

до 10 чел. – 20%

св. 10 чел. – 25%

св. 25 чел. – 35% от среднемесячной тарифной заработной платы

- количество бригадиров (соответствует количеству бригад), чел.

Таблица №5.

Количество бригад

Вид воздействия	Количество ремонтных рабочих	Количество бригад	% доплат бригадиру
ТО-2
ТО-1
ЕО
ТР
Итого

Примечание:

при численности рабочих 5 чел. и менее организация бригады не целесообразна, обязанности бригадира возлагаются на звеньевого, которому выплачивается доплата в размере 50 % от доплаты бригадиру.

, руб.

где: - процент доплаты за руководство бригадой численностью до 10 чел.

3.1.3.3.1

, руб.

3.1.3.3.2.

, руб.

3.1.3.3.3.

, руб.

3.1.3.3.4.

, руб.

3.1.4. Премии ремонтным рабочим за выполнение количественных показателей и качество работ.

, руб.

где: П_ПР% - процент премии, принимается в размере 30-100% или по данным АТП.

3.1.4.1.

, руб.

3.1.4.2.

, руб.

=20430.99, руб.

3.1.4.3.

, руб

, руб.

3.1.4.4.

, руб

, руб.

3.1.4.5. Общая сумма премий:

, руб.

3.1.5. Основная зарплата ремонтных рабочих всех зон ТО и ТР.

, руб.

3.1.6. Дополнительная зарплата.

, руб.

где: П_ДОП.ЗП – процент дополнительной зарплаты, %

где:Д_К – календарные дни за год (365), дн.

Д_О – продолжительность оплачиваемого отпуска (28), дн.

Д_В– количество воскресных дней (104), дн.

Д_ПР – количество праздничных дней (16), дн.

1% - на прочие оплачиваемые неявки.

3.1.7. Фонд оплаты труда ремонтных рабочих зон ТО и ТР, с учетом районного коэффициента.

, руб.

где:К_Р.К. – районный коэффициент (по РБ - 1,15)

3.1.8. Среднемесячная зарплата одного ремонтного рабочего.

,руб.

, руб.

3.1.9. Отчисления на социальное страхование.

, руб.

где: П_СОЦ.% - процент отчислений на социальное страхование(30), %.

Примечание: устанавливается на основе % утвержденных законодательством РФ.

3.2. Расчет затрат на материалы.

, руб.

где:

Н_М – норма затрат на материалы на одно обслуживание.(Л.2)

N_ОБСЛ. – годовое количество соответствующих ТО.

К_УД – коэффициент удорожания (принимается равным на момент расчетов).

3.2.1. Затраты на материалы на ТО-2.

, руб.

3.2.2. Затраты на материалы на ТО-1.

, руб.

3.2.3. Затраты на материалы на ЕО.

, руб.

3.2.4. Затраты на материалы и на ТР.

, руб.

Таблица №6.

Вид воздействия	Норма затрат на материалы, руб.	Норма затрат на запчасти, руб.
ТО-2	, руб.
ТО-1	, руб.
ЕО	, руб.
ТР	, руб.	,руб.

3.2.5. Итого затрат на материалы ТО и ТР.

, руб.

, руб

3.3. Затраты на запчасти для ТР.

, руб.

где:К₁, К₂, К₃ – коэффициенты корректирования затрат на запасные части взятые на основании (л.1, табл. 2.7.-2.9.)

3.4. Смета затрат на выполнение производственной программы по ТО и ТР

Таблица №7.

Статьи затрат	Величина затрат
Фонд оплаты труда (с учетом районного коэффициента), руб.	, руб.
Отчисления на соц. нужды, руб.	, руб.
Затраты на материалы, руб.	, руб.
Затраты на запчасти, руб.	, руб.
ИТОГО:	9013605.16, руб.

Плановая калькуляция себестоимости технических воздействий.

4.1. Плановая калькуляция себестоимости одного ТО-2.

4.1.1. Фонд повременной заработной платы рем.рабочих, занятых на ТО-2:

ФЗП_ТО-2 = , руб. (п. 3.1.2.1.)

4.1.2. Доплаты рем.рабочих зон ТО-2:

- за вредные условия труда = 927.19, руб. (п. 3.1.3.1.1)

- за работу в ночное время = 3237.13, руб. (п. 3.1.3.2.1)

- за руководство бригадой = 0, руб. (п. 3.1.3.3.1)

Итого:

, руб.

4.1.3. Премия рем. рабочих зон ТО-2:

= , руб. (п. 3.1.4.1)

4.1.4. Основная зарплата рем. рабочим, занятым на работах в зоне ТО-2:

, руб.

4.1.5. Дополнительная зарплата рем.рабочим, занятым на ТО-2:

, руб.

где:П_ДОП.ЗП% = см.п. 3.1.6

4.1.6. ФОТ рем.рабочим, занятым на ТО-2, с учетом районного коэффициента:

, руб.

4.1.7. Отчисления на социальное страхование.

, руб.

П_СОЦ.% =30 %

4.1.8. Затраты на материалы на ТО-2:

= , руб. (п. 3.2.1)

4.1.9. Всего затрат на ТО-2.

,руб.

+ , руб.

4.1.10. Себестоимость одного воздействия:

, руб.

4.1.10.1. Калькуляция себестоимости:

, руб.

=2636.56, руб.

4.1.10.2. Структура себестоимости:

Стр-ра , %

Стр-ра ,%

Таблица №8.

Смета затрат и калькуляция себестоимости одного ТО-2.

Статьи затрат	Величина затрат: сумма, руб.	Величина затрат: на одно ТО-2	Структура себестоимости, %
Основная и доп. зарплата с учетом районного коэффициента, руб.			9
Отчисление на социальное страхование, руб.		,	6
Затраты на материалы.
ИТОГО затрат:	592072.74	2636.56
Справочно: количество ТО-2, ед.	145.2	145.2	145.2

4.2. Плановая калькуляция себестоимости ТР на 1000 км пробега.

4.2.1. Фонд повременной заработной платы рем. рабочих, занятых на ТР:

= , руб. (п. 3.1.2.4)

4.2.2. Доплаты рем. рабочих зон ТР:

- за вредные условия труда =7814.06, руб. (п. 3.1.3.1.3)

- за работу в ночное время = 64793.49, руб. (п. 3.1.3.2.4)

- за руководство бригадой = 19298.15, руб. (п. 3.1.3.3.4)

Итого: , руб.

91905.7

, руб.

4.2.3. Премия рем. рабочих зон ТР:

= , руб. (п. 3.1.4.4)

4.2.4. Основная зарплата рем. рабочим, занятым на работах в зоне ТР:

, руб.

4.2.5. Дополнительная зарплата рем. рабочим, занятым на ТР:

, руб.

где:

П_ДОП.ЗП% =см. п. 3.1.6.

4.2.6. ФОТ рем. рабочих, занятых на ТР, с учетом уральского коэффициента:

,руб.

, руб.

4.2.7. Отчисления на социальное страхование:

, руб.

4.2.8. Затраты на материалы и на ТР:

= , руб. (п. 3.2.4)

4.2.9. Затраты на запчасти на ТР:

= , руб. (п. 3.3)

4.2.10. Всего затрат на ТР:

,руб.

, руб.

4.2.11. Себестоимость ТР на 1000 км. пробега:

, руб.

=2640.59, руб.

4.2.11.1. Калькуляция себестоимости:

, руб.

4.2.11.2. Структура себестоимости:

Стр-ра , %

Стр-ра ,%

Стр-ра , %

Таблица №9.

Смета затрат и калькуляция себестоимости текущего ремонта на 1000 км.пробега.

Статьи затрат	Величина показателя: Сумма, руб.	Величина показателя на 1000 км.пробега, руб.	Структура себестоимости, %
Основная и дополнительная зарплата (с учетом уральского районного коэффициента), руб.
Отчисления на социальное страхование, руб.
Затраты на материалы.
Затраты на запасные части
ИТОГО:		2640.58
Справочно: общий пробег всех автомобилей, км.