Кредит, его сущность, источники, функции, принципы и виды.

Кредит - это система экономических отношений, возникающих в процессе мобилизации и использования на условиях платности срочности и возвратности временно свободных денежных средств или ссудного капитала.

Ссудный капитал - это капитал в денежной форме, который предоставляется в ссуду его собственником заемщику. Ссудный капитал совершает движение кругооборота

Д-Д'

Д' = Д+∆Д, где; Д - деньги, отданные в ссуду; ∆Д - процент.

Процент - это часть полученной предпринимателем прибыли, которую он отдает кредитору как плату за пользование ссудным капиталом. Результативность использования ссудного капитала определяется нормой или ставкой процента.

Ставка процента - это отношение дохода на капитал, предоставляемый в ссуду, к величине ссужаемого капитала, выраженное в %.

Номинальная ставка процента - это текущая рыночная ставка процента без учёта инфляции. Реальная ставка процента учитывает темп инфляции.

i=r+π, где: i – номинальная, или рыночная, ставка процента, r - реальная ставка процента, π – ожидаемый темп инфляции.

r = i - π (для инфляции до 10%)

Для инфляции >10% , где π^e ожидаемый уровень инфляции.

Источники ссудного капитала:

1) денежные средства, предназначенные для восстановления и увеличения основного капитала (амортизационные отчисления, средства фонда развития производства);

2) часть оборотного капитала, которая высвобождается в денежной форме в связи с несовпадением во времени продажи товаров и покупки сырья, топлива и материалов;

3) капитал, временно свободный в промежутках между поступлением денежных средств от реализации товаров и выплатой зарплаты;

4) денежные доходы и сбережения населения, а также денежные накопления государства.

Необходимость в кредите возникает у любого предприятия или предпринимателя при наличии следующих причин:

1) осуществление капитального ремонта или модернизации предприятия;

2) создание условий для непрерывной работы предприятия;

3) нарушение ритмичности и синхронности в поступлении денежных средств за реализованную продукцию;

4) образование сезонных производственных запасов (легкая, пищевая, лесная промышленность и др.).

Функции кредита.

1. Перераспределительная функция - означает перераспределение денежных и материальных ресурсов между предприятиями, отраслями и регионами на условиях кредитования.

2. Экономия издержек обращения и ускорение обращения денег путем замены наличных денег кредитными деньгами.

3. Ускорение концентрации и централизации капитала за счёт возможности быстрого увеличения размеров используемых производственных ресурсов..

4. Экономический контроль и регулирование экономики путем изменения объема кредита, дифференциации процентных ставок, льготного кредитования и т.д.

Принципы кредитования.

1. Срочность - кредит выдаётся на определённый срок.

2. Возвратность

3. Платность - уплата процента за пользование ссудой.

4. Целевая направленность ссуды.

5. Залоговые гарантии при выдаче кредита.

Формы кредита:

1. В зависимости от сроков предоставления:

а) краткосрочный кредит - до 1 года;

б) среднесрочный кредит - до 5 лет;

в) долгосрочный кредит - свыше 8 лет.

2. В Зависимости от состава кредиторов и заемщиков:

а) банковский кредит, предоставляемый банком в денежной форме;

б) коммерческий кредит, предоставляемый юридическими и физическими лицами друг другу в товарной форме по долговым обязательствам (векселям);

в) государственный кредит, в котором заемщиком выступает государство, а кредиторами физические и юридические лица, которые приобретают государственные ценные бумаги;

г) потребительские кредит, предоставляемый банками физическим лицам для покупки товаров длительного пользования;

д) ипотечный кредит, предоставляемый под залог недвижимости;

е) лизинг-кредит - предоставление в долгосрочную аренду машин, оборудования, транспортных средств;

ж) международный кредит, предоставляемый государствами и международными организациями в процессе международного экономического сотрудничества.

Кредитная система государства - это совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования, а также система финансово-кредитных учреждений.