Объем и типовая структура курсовой работы

Методические указания

по выполнению курсовой работы по дисциплине

«Налоги и налоговая проверка»

для бакалавров направления 38.03.01 «Экономика»

(профиль «Финансы и кредит»)

Ижевск, 2016

УДК 336.22 (075)

Составитель: Глухова Мария Николаевна, старший преподаватель

Глухова М.Н. Методические указания по выполнению курсовой работы по дисциплине «Налоги и налоговая проверка» для бакалавров направления 38.03.01 «Экономика» (профиль «Финансы и кредит»).

Обсуждена на заседании кафедры«____» ________________ 2016 г.

Методические указания предназначены для бакалавров очной и заочной формы обучения по направлению 38.03.01 «Экономика» профиль «Финансы и кредит». В методических указаниях представлен объем и типовая структура курсовой работы по дисциплине «Налоги и налоговая проверка», а также приводятся примерные темы, их краткое содержание и список рекомендуемой литературы.

Оглавление

1. Цель и задачи курсовой работы 4

2. Объем и типовая структура курсовой работы 4

3. Перечень тем курсовых работ и краткое содержание глав 5

4. Список рекомендуемой литературы 18

Приложение А. Титульный лист курсовой работы 21

Цель и задачи курсовой работы

Курсовая работа является завершающим этапом в изучении дисциплины «Налоги и налоговая проверка», предусмотрена учебным планом направления 38.03.01 «Экономика» (профиль «Финансы и кредит») для очной и заочной форм обучения.

В ходе выполнения курсовой работы студентами должна быть более глубоко изучена законодательно-нормативная база (федеральная, региональная и местная) и специальная литература по выбранной теме; обобщены мнения различных авторов по совершенствованию отдельных налогов и налоговой системы в целом на основе анализа зарубежной и российской практики. Она должна продемонстрировать уровень усвоения студентами теоретических знаний о налогах и налогообложении, их способность выявить общие и отличительные черты налогов и налоговых систем различных зарубежных стран, а также особенности формирования отдельных налогов по субъектам Российской Федерации и их муниципальным образованиям.

Объем и типовая структура курсовой работы

Объем курсовой работы должен составлять примерно 30-35 страниц печатного текста. Курсовая работа должна включать: титульный лист, оглавление, введение, три главы, заключение, список литературы.

Титульный лист является первой страницей курсовой работы, оформляется в соответствии с прил. А.

Оглавление курсовой работы включает перечень наименований всех структурных элементов курсовой работы (введение; главы и параграфы; заключение; список литературы; приложения) с указанием номеров страниц, с которых начинаются эти элементы.

Во введении должна быть отражена актуальность выбранной темы, поставлена цель и задачи исследования, выбран объект и предмет работы. Объем введения в курсовой работе составляет 1-2 страницы.

Основная часть работы должна состоять из трех глав, каждая из которых поделена на 1-2 параграфа. Объем каждой главы составляет 10-12 страниц.

В целом первая глава носит теоретический характер, излагается сущность и экономическое содержание рассматриваемой темы. Приводятся различные точки зрения авторов по рассматриваемым вопросам, прорабатывается законодательно-нормативная база, приводится зарубежный опыт и исторический аспект развития.

Вторая глава должна быть написана на основе анализа данных за три предшествующих завершенных года. Например, динамика сбора налога на добавленную стоимость в федеральный бюджет, динамика сбора транспортного налога в бюджет субъекта РФ или результаты выездных налоговых проверок в налоговой инспекции. Для анализа данных должны быть применены методы «Статистики» и «Эконометрики».

В третьей главе рассматриваются конкретные мероприятия, методы и способы совершенствования выбранной проблемы по теме курсовой работы и излагаются предложения по их практическому применению.

Заключение представляет собой краткое содержание сделанных выводов по итогам проведенного исследования. Объем заключения в курсовой работе составляет 1-2 страницы.

Список литературы должен содержать не менее 20 источников, в т.ч. законодательно-нормативные документы, учебные пособия, статьи из научных журналов и т.д.

Курсовая работа выполняется на компьютере, печатается на одной стороне белой бумаги формата А4 и сшивается в специальную папку. Курсовая работа должна быть выполнена с соблюдением требований по оформлению курсовых работ, утвержденных кафедрой «Финансы и кредит».

Перечень тем курсовых работ и краткое содержание глав

1. Особенности применении единого налога на вмененный доход на примере муниципальных образований Удмуртской Республики и пути его совершенствования

2. Опыт применения патентной системы налогообложения по субъектам Приволжского федерального округа

3. Единый налог при упрощенной системе налогообложения и пути его совершенствования

4. Особенности налогообложения субъектов малого предпринимательства в России и за рубежом

5. Особенности налогообложения сельскохозяйственных товаропроизводителей в России и за рубежом

6. Действующий механизм акцизного налогообложения и перспективы его совершенствования

7. Страховые взносы во внебюджетные фонды: действующий механизм и тенденции его изменения

8. Земельный налог в России и оценка эффективности его применения

9. Налог на доходы физических лиц: механизм исчисления и уплаты, зарубежная практика и пути совершенствования

10. Налог на прибыль: механизм исчисления и уплаты, зарубежная практика и пути совершенствования

11. Налог на добавленную стоимость: механизм исчисления и уплаты, зарубежная практика и пути совершенствования

12. Налог на недвижимость в России: перспективы внедрения

13. Налогообложение имущества физических лиц и пути его совершенствования

14. Платежи за пользование природными ресурсами и перспективы их развития

15. Налогообложение транспортных средств: механизм исчисления и перспективы развития

16. Налогообложение имущества организаций и пути его совершенствования

17. Государственная пошлина в России и перспективы ее совершенствования

18. Основные тенденции исторического развития налогообложения в России и их роль на современном этапе

19. Виды ответственности за налоговые правонарушения и эффективность их применения

20. Контроль налоговых органов за налогообложением подакцизных товаров

21. Контрольно-экономическая деятельность налоговых органов по исчислению и взиманию налога на добавленную стоимость

22. Контрольно-экономическая деятельность налоговых органов по исчислению и взиманию налога на доходы физических лиц

23. Контрольно-экономическая деятельность налоговых органов по исчислению и взиманию налога на прибыль

24. Контрольно-экономическая деятельность налоговых органов по исчислению и взиманию налога на имущество организаций

25. Контрольно-экономическая деятельность налоговых органов по исчислению и взиманию налога на имущество физических лиц

26. Контрольно-экономическая деятельность налоговых органов по исчислению и взиманию транспортного налога

27. Контрольно-экономическая деятельность налоговых органов по исчислению и взиманию платежей за пользование природными ресурсами

28. Государственный налоговый учет и пути его совершенствования

29. Особенности налогового администрирования в России и пути его совершенствования

30. Особенности организации и проведения выездных налоговых проверок в России и пути повышения их эффективности

31. Особенности организации и проведения камеральных налоговых проверок в России и пути повышения их эффективности

32. Прямое и косвенное налогообложение: проблема соотношения

33. Прямые налоги в России и перспективы их развития

34. Косвенные налоги в России: преимущества и недостатки

35. Налоговые системы стран Европы: преимущества и недостатки

36. Налоговые системы стран СНГ: преимущества и недостатки

37. Налоговые системы азиатских стран: преимущества и недостатки

38. Местные налоги и их роль в формировании доходов местных бюджетов

39. Региональные налоги и их роль в формировании доходов региональных бюджетов

40. Федеральные налоги и их роль в формировании доходов бюджетов всех уровней

41. Налоговая система Российской Федерации и перспективы ее развития

42. Налоги как основной источник доходов бюджетов всех уровней

43. Налоговое планирование и прогнозирование как инструмент формирование доходов федерального бюджета

44. Налоговое планирование и его роль в минимизации налоговой нагрузки предприятия

45. Виды налоговых льгот: их значение и условия предоставления

46. Особенности налогообложения иностранных физических и юридических лиц в России

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Особенности применении единого налога на вмененный доход на примере муниципальных образований Удмуртской Республики и пути его совершенствования»:

1 глава – характеристика единого налога на вмененный доход в России и его аналогов за рубежом;

2 глава – особенности исчисления единого налога на вмененный доход на местном уровне (на примере не менее трех муниципальных образований Удмуртской Республики) и анализ налоговых поступлений от единого налога на вмененный доход в местный бюджет за три предшествующих завершенных года (на примере не менее трех муниципальных образований Удмуртской Республики);

3 глава – проблемы и пути совершенствования единого налога на вмененный доход.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Опыт применения патентной системы налогообложения по субъектам Приволжского федерального округа»:

1 глава – характеристика патентной системы налогообложения в России и ее аналогов за рубежом;

2 глава – особенности исчисления патентной системы налогообложения на региональном уровне (на примере не менее трех субъектов Приволжского федерального округа) и анализ налоговых поступлений от налога, взимаемого при применении патентной системы налогообложения, в местный бюджет за три предшествующих завершенных года (на примере не менее трех муниципальных образований в Приволжском федеральном округе);

3 глава – проблемы и пути совершенствования патентной системы налогообложения.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Единый налог при упрощенной системе налогообложения и пути его совершенствования»:

1 глава – характеристика упрощенной системе налогообложения в России и ее аналогов за рубежом;

2 глава – особенности исчисления упрощенной системы налогообложения на региональном уровне (на примере не менее трех субъектов Российской Федерации) и анализ налоговых поступлений от единого налога при упрощенной системе налогообложения в региональный бюджет за три предшествующих завершенных года (на примере не менее трех субъектов Российской Федерации);

3 глава – проблемы и пути совершенствования упрощенной системы налогообложения.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Особенности налогообложения субъектов малого предпринимательства в России и за рубежом»:

1 глава – характеристика налогообложения субъектов малого предпринимательства в России и за рубежом;

2 глава – анализ налоговых поступлений от субъектов малого предпринимательства в федеральный, региональный и местный бюджеты за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования налогообложения субъектов малого предпринимательства.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Особенности налогообложения сельскохозяйственных товаропроизводителей в России и за рубежом»:

1 глава – характеристика налогообложения сельскохозяйственных товаропроизводителей в России и за рубежом;

2 глава – анализ налоговых поступлений от сельскохозяйственных товаропроизводителей в федеральный, региональный и местный бюджеты за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования налогообложения сельскохозяйственных товаропроизводителей.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Действующий механизм акцизного налогообложения и перспективы его совершенствования»:

1 глава – характеристика акцизного налогообложения в России и за рубежом;

2 глава – анализ налоговых поступлений от акцизов в федеральный и региональный бюджеты за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования акцизного налогообложения.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Страховые взносы во внебюджетные фонды: действующий механизм и тенденции его изменения»:

1 глава – характеристика страховых взносов во внебюджетные фонды в России;

2 глава – анализ поступлений от страховых взносов в доходы бюджеты государственных внебюджетных фондов за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и тенденции изменения страховых взносов.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Земельный налог в России и оценка эффективности его применения»:

1 глава – характеристика земельного налога в России и за рубежом;

2 глава – особенности исчисления земельного налога на местном уровне (на примере не менее трех муниципальных образований Удмуртской Республики) и анализ налоговых поступлений от земельного налога в местный бюджет за три предшествующих завершенных года (на примере не менее трех муниципальных образований Удмуртской Республики);

3 глава – проблемы и пути совершенствования земельного налога.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Налог на доходы физических лиц: механизм исчисления и уплаты, зарубежная практика и пути совершенствования»:

1 глава – характеристика налога на доходы физических лиц в России и за рубежом;

2 глава – анализ налоговых поступлений от налога на доходы физических лиц в федеральный, региональный и местный бюджеты за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования налога на доходы физических лиц.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Налог на прибыль: механизм исчисления и уплаты, зарубежная практика и пути совершенствования»:

1 глава – характеристика налога на прибыль в России и за рубежом;

2 глава – анализ налоговых поступлений от налога на прибыль в федеральный, региональный и местный бюджеты за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования налога на прибыль.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Налог на добавленную стоимость: механизм исчисления и уплаты, зарубежная практика и пути совершенствования»:

1 глава – характеристика налога на добавленную стоимость в России и за рубежом;

2 глава – анализ налоговых поступлений от налога на добавленную стоимость в федеральный бюджет за три предшествующих завершенных года в разрезе экспорта и импорта;

3 глава – проблемы и пути совершенствования налога на добавленную стоимость.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Налог на недвижимость в России: перспективы внедрения»:

1 глава – характеристика действующего законодательства по налогу на имущество организаций, налогу на имущество физических лиц и земельному налогу с учетом региональный и местных особенностей, опыт зарубежных стран по единому налогу на недвижимость;

2 глава – анализ налоговых поступлений от налога на имущество организаций, налога на имущество физических лиц и земельного налога в региональный и местный бюджеты за три предшествующих завершенных года;

3 глава – опыт внедрения налога на недвижимость в городах России (например, г. Тверь и г. Нижний Новгород), проблемы и перспективы внедрения налога на недвижимость в России.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Налогообложение имущества физических лиц и пути его совершенствования»:

1 глава – характеристика налога на имущество физических лиц в России и за рубежом;

2 глава – особенности исчисления налога на имущество физических лиц на местном уровне (на примере не менее трех муниципальных образований Удмуртской Республики) и анализ налоговых поступлений от налога на имущество физических лиц в местный бюджет за три предшествующих завершенных года (на примере не менее трех муниципальных образований Удмуртской Республики);

3 глава – проблемы и пути совершенствования налога на имущество физических лиц.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Платежи за пользование природными ресурсами и перспективы их развития»:

1 глава – характеристика платежей за пользование природными ресурсами (налог на добычу полезных ископаемых, водный налог, земельный налог, сбор за право пользования объектами животного мира и водными биологическими ресурсами) в России и за рубежом;

2 глава – анализ налоговых поступлений от платежей за пользование природными ресурсами в федеральный, региональный и местный бюджеты за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования платежей за пользование природными ресурсами.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Налогообложение транспортных средств: механизм исчисления и перспективы развития»:

1 глава – характеристика транспортного налога в России и за рубежом;

2 глава – особенности исчисления транспортного налога на региональном уровне (на примере не менее трех субъектов Российской Федерации) и анализ налоговых поступлений от транспортного налога в региональный бюджет за три предшествующих завершенных года (на примере не менее трех субъектов Российской Федерации);

3 глава – проблемы и пути совершенствования транспортного налога.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Налогообложение имущества организаций и пути его совершенствования»:

1 глава – характеристика налога на имущество организаций в России и за рубежом;

2 глава – особенности исчисления налога на имущество организаций на региональном уровне (на примере не менее трех субъектов Российской Федерации) и анализ налоговых поступлений от налога на имущество организаций в региональный бюджет за три предшествующих завершенных года (на примере не менее трех субъектов Российской Федерации);

3 глава – проблемы и пути совершенствования налога на имущество организаций.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Государственная пошлина в России и перспективы ее совершенствования»:

1 глава – характеристика государственной пошлины в России и за рубежом;

2 глава – анализ поступлений от государственной пошлины в федеральный, региональный и местный бюджеты за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования государственной пошлины.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Основные тенденции исторического развития налогообложения в России и их роль на современном этапе»:

1 глава – исторические этапы изменения российской налоговой системы и характеристика действующей налоговой системы России;

2 глава – анализ изменения структуры налоговых поступлений федерального бюджета за пять-десять лет с учетом исторических изменений;

3 глава – перспективы развития налоговой системы России на основе исторического опыта.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Виды ответственности за налоговые правонарушения и эффективность их применения»:

1 глава – характеристика видов ответственности (финансовая, административная и уголовная) за налоговые правонарушения в России и за рубежом;

2 глава – анализ поступлений от штрафов и пеней в доходах федерального, регионального и местного бюджетов за три предшествующих завершенных года;

3 глава – пути повышения эффективности борьбы с налоговыми правонарушениями.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Контроль налоговых органов за налогообложением подакцизных товаров»:

1 глава – особенности налогового контроля налоговых органов за исчислением и взиманием акцизов;

2 глава – анализ результатов контрольно-экономической деятельности налоговых органов за исчислением и взиманием акцизов за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования налогового контроля за исчислением и взиманием акцизов.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Контрольно-экономическая деятельность налоговых органов по исчислению и взиманию налога на добавленную стоимость»:

1 глава – особенности налогового контроля налоговых органов за исчислением и взиманием налога на добавленную стоимость;

2 глава – анализ результатов контрольно-экономической деятельности налоговых органов за исчислением и взиманием налога на добавленную стоимость за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования налогового контроля за исчислением и взиманием налога на добавленную стоимость.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Контрольно-экономическая деятельность налоговых органов по исчислению и взиманию налога на доходы физических лиц»:

1 глава – особенности налогового контроля налоговых органов за исчислением и взиманием налога на доходы физических лиц;

2 глава – анализ результатов контрольно-экономической деятельности налоговых органов за исчислением и взиманием налога на доходы физических лиц за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования налогового контроля за исчислением и взиманием налога на доходы физических лиц.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Контрольно-экономическая деятельность налоговых органов по исчислению и взиманию налога на прибыль»:

1 глава – особенности налогового контроля налоговых органов за исчислением и взиманием налога на прибыль;

2 глава – анализ результатов контрольно-экономической деятельности налоговых органов за исчислением и взиманием налога на прибыль за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования налогового контроля за исчислением и взиманием налога на прибыль.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Контрольно-экономическая деятельность налоговых органов по исчислению и взиманию налога на имущество организаций»:

1 глава – особенности налогового контроля налоговых органов за исчислением и взиманием налога на имущество организаций;

2 глава – анализ результатов контрольно-экономической деятельности налоговых органов за исчислением и взиманием налога на имущество организаций за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования налогового контроля за исчислением и взиманием налога на имущество организаций.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Контрольно-экономическая деятельность налоговых органов по исчислению и взиманию налога на имущество физических лиц»:

1 глава – особенности налогового контроля налоговых органов за исчислением и взиманием налога на имущество физических лиц;

2 глава – анализ результатов контрольно-экономической деятельности налоговых органов за исчислением и взиманием налога на имущество физических лиц за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования налогового контроля за исчислением и взиманием налога на имущество физических лиц.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Контрольно-экономическая деятельность налоговых органов по исчислению и взиманию транспортного налога»:

1 глава – особенности налогового контроля налоговых органов за исчислением и взиманием транспортного налога;

2 глава – анализ результатов контрольно-экономической деятельности налоговых органов за исчислением и взиманием транспортного налога за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования налогового контроля за исчислением и взиманием транспортного налога.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Контрольно-экономическая деятельность налоговых органов по исчислению и взиманию платежей за пользование природными ресурсами»:

1 глава – особенности налогового контроля налоговых органов за исчислением и взиманием платежей за пользование природными ресурсами;

2 глава – анализ результатов контрольно-экономической деятельности налоговых органов за исчислением и взиманием платежей за пользование природными ресурсами за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования налогового контроля за исчислением и взиманием платежей за пользование природными ресурсами.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Государственный налоговый учет и пути его совершенствования»:

1 глава – характеристика государственного налогового учета в России и за рубежом;

2 глава – анализ результатов государственного налогового учета за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования государственного налогового учета.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Особенности налогового администрирования в России и пути его совершенствования»:

1 глава – характеристика налогового администрирования в России и за рубежом;

2 глава – анализ результатов налогового администрирования за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования налогового администрирования.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Особенности организации и проведения выездных налоговых проверок в России и пути повышения их эффективности»:

1 глава – характеристика процедуры организации и проведения выездных налоговых проверок в России;

2 глава – анализ результатов выездных налоговых проверок в России за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути повышения эффективности выездных налоговых проверок.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Особенности организации и проведения камеральных налоговых проверок в России и пути повышения их эффективности»:

1 глава – характеристика процедуры организации и проведения камеральных налоговых проверок в России;

2 глава – анализ результатов камеральных налоговых проверок в России за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути повышения эффективности камеральных налоговых проверок.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Прямое и косвенное налогообложение: проблема соотношения»:

1 глава – характеристика основных прямых и косвенных налогов в России и за рубежом;

2 глава – анализ соотношения налоговых поступлений от прямых и косвенных налогов в федеральном, региональном и местном бюджетах за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования соотношения прямых и косвенных налогов.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Прямые налоги в России и перспективы их развития»:

1 глава – характеристика основных прямых налогов в России и за рубежом;

3 глава – преимущества и недостатки прямых налогов, перспективы развития прямого налогообложения.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Косвенные налоги в России: преимущества и недостатки»:

1 глава – характеристика косвенных налогов в России и за рубежом;

3 глава – преимущества и недостатки косвенных налогов, перспективы развития косвенного налогообложения.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Налоговые системы стран Европы: преимущества и недостатки»:

1 глава – характеристика налоговой системы России;

2 глава – характеристика налоговых систем зарубежных стран (не менее трех стран Европы);

3 глава – сходства и отличия налоговых систем России и зарубежных стран; анализ динамики налоговых поступлений в бюджет России и зарубежных стран; предложения по усовершенствованию налогового законодательства России с учетом зарубежного опыта.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Налоговые системы стран СНГ: преимущества и недостатки»:

1 глава – характеристика налоговой системы России;

2 глава – характеристика налоговых систем зарубежных стран (не менее трех стран СНГ);

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Налоговые системы азиатских стран: преимущества и недостатки»:

1 глава – характеристика налоговой системы России;

2 глава – характеристика налоговых систем зарубежных стран (не менее трех азиатских стран);

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Местные налоги и их роль в формировании доходов местных бюджетов»:

1 глава – характеристика местных налогов в России;

2 глава – особенности исчисления местных налогов на местном уровне (на примере не менее трех муниципальных образований Удмуртской Республики) и анализ налоговых поступлений от местных налогов в местный бюджет за три предшествующих завершенных года (на примере не менее трех муниципальных образований Удмуртской Республики);

3 глава – проблемы и пути совершенствования местных налогов.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Региональные налоги и их роль в формировании доходов региональных бюджетов»:

1 глава – характеристика региональных налогов в России;

2 глава – особенности исчисления региональных налогов на региональном уровне (на примере не менее трех субъектов Российской Федерации) и анализ налоговых поступлений от региональных налогов в региональный бюджет за три предшествующих завершенных года (на примере не менее трех субъектов Российской Федерации);

3 глава – проблемы и пути совершенствования региональных налогов.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Федеральные налоги и их роль в формировании доходов бюджетов всех уровней»:

1 глава – характеристика федеральных налогов в России;

2 глава – анализ налоговых поступлений от федеральных налогов в федеральный, региональный и местный бюджеты за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования федеральных налогов.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Налоговая система Российской Федерации и перспективы ее развития»:

1 глава – характеристика налоговой системы Российской Федерации;

2 глава – анализ структуры и динамики налоговых поступлений в федеральный, региональный и местный бюджеты за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и перспективы развития налоговой системы России.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Налоги как основной источник доходов бюджетов всех уровней»:

1 глава – характеристика основных налогов в налоговой системе России;

2 глава – анализ роли налоговых поступлений в доходах федерального, регионального и местного бюджетов за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути увеличения налоговых доходов бюджетов всех уровней.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Налоговое планирование и прогнозирование как инструмент формирование доходов федерального бюджета»:

1 глава – теоретические основы налогового планирования и прогнозирования налоговых доходов бюджета;

2 глава – анализ налоговых доходов федерального бюджета за пять-десять лет и построение уравнения тренда для прогнозирования;

3 глава – прогноз налоговых доходов федерального бюджета на ближайшие три года и оценка реальности прогноза.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Налоговое планирование на предприятии и его роль в снижении налоговой нагрузки»:

1 глава – теоретические основы налогового планирования на предприятии;

2 глава – анализ налогового поля конкретного предприятия и расчет налоговой нагрузки за три предшествующих завершенных года;

3 глава – подбор мероприятий по снижению налоговой нагрузки предприятия и планирование налогового поля с учетом предложенных мероприятий на следующий год.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Виды налоговых льгот: их значение и условия предоставления»:

1 глава – социально-экономическое значение налоговых льгот и характеристика федеральных льгот по налогам и сборам в России;

2 глава – сравнительный анализ региональных и местных налоговых льгот по региональным и местным налогам (на примере не менее трех муниципальных образований и субъектов Российской Федерации) и анализ данных оценки потерь доходов бюджета от предоставления налоговых льгот;

3 глава – проблемы и пути совершенствования механизма налогового льготирования.

Краткое содержание глав курсовой работы на тему «Особенности налогообложения иностранных физических и юридических лиц в России»:

1 глава – характеристика налогообложения иностранных физических и юридических лиц;

2 глава – анализ налоговых поступлений от иностранных физических и юридических лиц в бюджет России за три предшествующих завершенных года;

3 глава – проблемы и пути совершенствования механизма налогообложения иностранных физических и юридических лиц.

Список рекомендуемой литературы

Основная литература

1. Алиев Б.Х. Налоги и налоговая система Российской Федерации [Электронный ресурс]: учебное пособие/ Алиев Б.Х., Мусаева Х.М., Абдулгалимов А.М.— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014.— 439 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

2. Налоги и налогообложение [Электронный ресурс]: учебник для студентов вузов, обучающихся по направлениям «Экономика» и «Менеджмент», специальностям «Экономическая безопасность», «Таможенное дело»/ И.А. Майбуров [и др.].— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015.— 487 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

3. Пайзулаев И.Р. Организация и методика проведения налоговых проверок [Электронный ресурс]: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлениям подготовки «Экономика»/ Пайзулаев И.Р.— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015.— 166 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

4. Шелемех Н.Н. Налоговая проверка [Электронный ресурс]: учебное пособие/ Шелемех Н.Н.— Электрон. текстовые данные.— Саратов: Ай Пи Ар Букс, 2015.— 303 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

Дополнительная литература

1. Алиев Б.Х. Налоговые системы зарубежных стран [Электронный ресурс]: учебник для студентов вузов, обучающихся по направлению «Экономика» (степень - магистр), специальностям/профилю «Финансы и кредит», «Мировая экономика» и «Налоги и налогообложение»/ Алиев Б.Х., Мусаева Х.М.— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013.— 215 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

2. Белоусова А.В. Налоги и налоговая система [Электронный ресурс]: учебное пособие для студентов очной и заочной форм обучения направлений 080100 «Экономика», 080200 «Менеджмент»/ Белоусова А.В., Белоусова А.А.— Электрон. текстовые данные.— Краснодар: Южный институт менеджмента, 2014.— 146 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

3. Джамурзаев Ю.Д. Специальные налоговые режимы [Электронный ресурс]: практикум для бакалавров направления подготовки 080100.62 Экономика (профиль «Налоги и налогообложение»)/ Джамурзаев Ю.Д., Мусаелян А.К.— Электрон. текстовые данные.— Саратов: Вузовское образование, 2015.— 74 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

4. Зрелов А.П. Налоговый словарь [Электронный ресурс]: легальные определения межгосударственных соглашений Российской Федерации/ Зрелов А.П., Скварко Н.П.— Электрон. текстовые данные.— М.: ЭкООнис, 2013.— 376 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

5. Колчин С.П. Налоги в Российской Федерации [Электронный ресурс]: учебное пособие/ Колчин С.П.— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.— 270 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

6. Косов М.Е. Налогообложение предпринимательской деятельности. Теория и практика [Электронный ресурс]: учебник для магистров, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», по программе «Налоги и налогообложение»/ Косов М.Е., Крамаренко Л.А., Эриашвили Н.Д.— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015.— 431 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

7. Налоги и налогообложение [Электронный ресурс]: учебное пособие/ Г.А. Волкова [и др.].— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.— 631 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

8. Налоги и налогообложение [Электронный ресурс]: учебное пособие/ Д.Г. Черник [и др.].— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.— 369 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

9. Налоговая политика. Теория и практика [Электронный ресурс]: учебник для магистрантов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», «Мировая экономика»/ И.А. Майбуров [и др.].— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015.— 518 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

10. Налоговые льготы. Теория и практика применения [Электронный ресурс]: монография для магистрантов, обучающихся по программам направления «Финансы и кредит»/ И.А. Майбуров [и др.].— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015.— 487 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

11. Налоговые реформы. Теория и практика [Электронный ресурс]: монография для магистрантов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»/ И.А. Майбуров [и др.].— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015.— 462 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

12. Налоговый менеджмент. Продвинутый курс [Электронный ресурс]: учебник для магистрантов, обучающихся по программам направления «Финансы и кредит»/ И.А. Майбуров [и др.].— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014.— 559 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

13. Петросян О.Ш. Характеристика налоговых преступлений. Теория и практика [Электронный ресурс]: монография/ Петросян О.Ш.— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015.— 143 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

14. Пушкарева В.М. История финансовой мысли и политики налогов [Электронный ресурс]: учебное пособие/ Пушкарева В.М.— Электрон. текстовые данные.— М.: Финансы и статистика, 2014.— 256 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

15. Селезнева Н.Н. Налоговый менеджмент. Администрирование, планирование, учет [Электронный ресурс]: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям 080107 «Налоги и налогообложение», 080105 «Финансы и кредит», 080109 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»/ Селезнева Н.Н.— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015.— 224 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

16. Суглобов А.Е. Основы налогового планирования [Электронный ресурс]: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлению «Экономика»/ Суглобов А.Е., Мигунова М.И.— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015.— 247 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.

17. Шаров В.Ф. Региональные и местные налоги [Электронный ресурс]: учебное пособие для студентов вузов/ Шаров В.Ф., Ахмадеев Р.Г., Косов М.Е.— Электрон. текстовые данные.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015.— 227 c.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/.