Господарські операції за жовтень 2012

ПЗ №1

Таблица 1. Исходные данные для составления баланса, тыс. грн.

 

 

Виды активов и пассивов	Раздел баланса	На начало периода (на 01.09.12)	На конец периода (на 01.10.12)	Номер счета по плану счетов
1.Продукция,которая оприходована на складе	A2
2. Продукция, которая подготовлена к отгрузке покупателю	A2
3. Краткосрочные кредиты банка (сроком до одного года)	П4
4. Уставный фонд	П1
5.Стоимость долгосрочных ценных бумаг банка	А1
6.Остаток денег в кассе	А2
7. Основные средства по первоначальной стоимости	А1
8. Износ основных средств	А1
9.Малоценные быстроизнашивающиеся предметы сроком службы до одного года	А2
10.Незавершенное основное производство	А2
11.Резерв на покрытие предстоящих расходов	П2
12. Полуфабрикаты	А2
13. Остаток денег на расчетном счете в банке	А2
14. Незаконченный ремонт	А2
15.Прочие денежные средст.	А2
16.ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК)	П1
17.Специальные фонды	П1
18.Капитальные вложения	А1		-
ЗАДОЛЖЕННОСТИ
19. Лиц, нанесших материальный ущерб	А2
20.Поставщикам за товар	П4
21. Рабочих и служащих по ссудам молодым семьям	А2
22. Перед бюджетом	П4
23.По выданным авансам	А2
24. По оплате труда рабочим и служащим	П4
25. Перед органами страхования	П4
26. Рабочим и служащим по ссудам на индивидуальное жилищное строительство	А2
27. Банку за кредит на срок больше одного года	П3
28. По векселям полученным	А2
29. Прочих дебиторов	А2
30. Прочие активы	А2

Баланс на 01.10.12

Таблиця 2

АКТИВ	Код рядка	Попередній період (на 01.09.12)	Звітний період (на 01.10.12)
1. Необоротні активи
Нематеріальні активи
залишкова вартість
первісна вартість(12)
знос(13)		(…)	(…)
Незавершене будівництво			-
Основні засоби:
залишкова вартість
первісна вартість(10)
знос (13)		(31200)	(31538)
Довгострокові фінансові інвестиції (14):
які облікуються методом участі
в капіталі інших підприємств
інші фінансові інвестиції
Довгострокова дебіторська заборгованість (16)
Відсрочені податкові активи (17)
Інші необоротні активи (18)
Усього за розділом 1
2. Оборотні активи
Запаси:
виробничі запаси (20,22)
тварини на вирощуванні та відгодівлі (21)
незавершене будівництво (23,25)		4762+38	4026+38
готова продукція (26,27)
товари (28)
Векселі одержані (34)
Дебіторська заборгованість за товари, робити, послуги
чиста реалізаційна вартість
первістна вартість (36)
резерв сумнівних боргів (38)
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
з бюджетом (64)
за виданими авансами (37)
з нарахованих доходів (37)
із внутрешніх розрахунків (68)
Інша поточна дебіторська заборгованість (37)
Поточні фінансові інвестиції (35)
Грошові кошти та їх еквіваленти (30,31,33)
в національній валюті
в іноземній валюті
Інші оборотні активи (37)
Усього за розділом 2
3. Витрати майбутніх періодів (39)
БАЛАНС

Продовження таблиці 2

ПАСИВ	Код рядка	Попередній період (на 01.09.12)	Звітний період (на 01.10.12)
1. Власний капітал
Статутний капітал(40)
Пайовий капітал(41)
Додатковий вкладений капітал (42)
Інший додатковий капітал(42)
Резервний капітал(43)
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) (44)
Неоплачений капітал(46)
Вилучений капітал(45)
Усього за розділом 1
2. Забеспечення наступних витрат і платежів
Забеспечення виплат персоналу(47)
Інші забеспечення(47)
Цільове фінансування(48)
Усього за розділом 2
3 Довгострокові зобов'язання
Довгострокові кредити банків(50)
Інші довгострокові фінансові зобов'язання(51,52)
Відстрочені податкові зобов'язання(54)
Інші довгострокові зобов'язання(53,55)
Усього за розділом 3
4. Поточні зобов'язання
Короткострокові кредити банків(60)
Поточна заборгованість за довгостроковими
зобов'язаннями(61)
Векселі видані(62)
Кредиторська заборгованість за товари, роботи,
послуги(63)
Поточні зобов'язання за розрахунками:
з одержаних авансів(68)
з бюджетом(64)
з позабюджетних платежів(64)
зі страхування(65)
з оплати праці(66)
з учасниками(67)
з внутрішніх розрахунків(68)
Інші поточні зобов'язання(68)
Усього за розділом 4
5. Доходи майбутніх періодів(69)
БАЛАНС

Господарські операції за жовтень 2012

Таблиця 3

№	Дата	Зміст господарської операції	Кореспонденція рахунків	Сума, тис.грн.
дебет	кредит
	01.10.12	Надійшло від постачальників паливо
	01.10.12	Витрачено на виробництво паливо
	03.10.12	Включена у витрати на основне виробництво нарахована заробітна плата персоналу
	03.10.12	Включені у витрати на основне виробництво відрахування на страхування
	04.10.12	Утримані із зарплати податки
	05.10.12	Переведено с поточного рахунку в касу
	06.10.12	Видана з каси заробітна плата
	07.10.12	Витрачені на виробництво матеріали (полуфабрикати)
	08.10.12	Повернені банку з поточного рахунку гроші за короткостроковою позикою
	09.10.12	Надійшов на поточний рахунок довгостроковий кредит банку
Підсумок за жовтень

 

 

Д

К

Д

К

Д

К

Сн-31538

Сн-1000

ОД-

ОК-

ОД-

ОК-

ОД-

ОК-

Ск-31538

Ск-1000

Д

К

Д

К

Д

К

Сн- 1) 5000

2) 3000

Сн-4064 2) 3000 3) 4000 4) 2000 8) 7000

ОД-

ОК-

ОД-5000

ОК-3000

Ск-2000

ОД-16000

ОК-

Ск-20064

Д

К

Д

К

Д

К

Сн-32767

8) 7000

Сн-17 6) 1900

7) 200

ОД-

ОК-7000

ОД-

ОК-

ОД-1900

ОК-200

Ск-25767

Ск-25627

Ск-1717

Д

К

Д

К

Д

К

Сн-2937 10) 2000

6) 1900 9) 1000

Сн-329

Сн-10

ОД-2000

ОК-2900

ОД-

ОК-

ОД-

ОК-

Ск-2037

Ск-329

Ск-10

Д

К

Сн-5410

ОД-

ОК-

Ск-5410