боротно-сальдова відомість лікарні за IV квартал 201_ р.

урнал реєстрації господарських операцій лікарні за IV квартал 201_ р.

№ п/п	Зміст операції	Кореспонденція рахунків	Сума, грн.
Дебет	Кредит
1.	Оприбутковано кардіомонітор вартістю 25000 грн (в т.ч. ПДВ), оплата за який буде проведена за рахунок коштів загального фонду (080101)
2.	10.12.201_ р. відображено вартість послуг з доставки кардіомонітора 4800 грн (в т. ч. ПДВ)
3.	15.12.201_ р. оплачено вартість кардіомонітору та послуг з його доставки
4.	Списано канцелярські товари, придбані за рахунок коштів загального фонду (080303)			1200,00
5.	Нараховано та одержано в касу плату за надані установою медичні послуги (080303)			27890,00
6.	Нарахована заробітна плата (080101 - 75 %; 080303 - 25 %): - за рахунок коштів загального фонду			142235,28
- за рахунок коштів спеціального фонду, одержаних як плата за послуги			53298,20
7.	Здійснені нарахування єдиного соціального внеску на фонд заробітної плати: - за рахунок коштів загального фонду
- за рахунок коштів спеціального фонду, одержаних як плата за послуги
8.	Утриманий військовий збір з заробітної плати, нарахованої: - за рахунок коштів загального фонду
- за рахунок коштів спеціального фонду, одержаних як плата за послуги
9.	Утриманий податок на доходи фізичних осіб із заробітної плати, нарахованої: - за рахунок коштів загального фонду
- за рахунок коштів спеціального фонду, одержаних як плата за послуги
10.	Отримане фінансування з місцевого бюджету (080101 - 60 %, 080303 - 40 %)			325582,00
11.	Виплачена заробітна плата шляхом перерахування на карткові рахунки працівників: - з загального фонду
- зі спеціального фонду
12.	Погашена кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги за рахунок коштів спеціального фонду, одержаних як плата за послуги			25352,00
13.	Перерахований в бюджет ПДФО та військовий збір: - з загального фонду
- зі спеціального фонду

 

14.	Перерахований єдиний соціальний внесок: - з загального фонду
- зі спеціального фонду
15.	Оприбутковано продукти харчування, придбані за рахунок коштів загального фонду на суму 85230 грн (в т. ч. ПДВ) (080101)
16.	Проведено оплату за придбані продукти харчування
17.	Списано продукти харчування			112520,02
18.	Оприбутковано медикаменти, придбані за рахунок благодійних внесків на суму 122452 грн (в т. ч. ПДВ) (080101)
19.	Проведено оплату за придбані медикаменти
20.	Списано медикаменти			82452,00
21.	Одержано благодійні внески (080101)			52000,00
22.	Нараховано знос необоротних активів: основних засобів			12500,00
інших необоротних матеріальних активів			520,00
нематеріальних активів			450,00
23.	Списано доходи та видатки на результати виконання кошторису за загальним та спеціальним фондом:

боротно-сальдова відомість лікарні за IV квартал 201_ р.

Субрахунок	Сальдо на початок	Обороти за період	Сальдо на кінець
Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит

Додаток 1

до Порядку складання фінансової та бюджетної звітності розпорядниками та одержувачами бюджетних коштів

 

 

БАЛАНС (форма № 1)
на_______________20__р.
	Коди
Установа____за ЄДРПОУ
Територія___________________________________________________________________ за КОАТУУ
Організаційно-правова форма господарювання_________________________________ за КОПФГ
Код та назва відомчої класифікації видатків та кредитування державного бюджету
____________
Код та назва типової відомчої класифікації видатків місцевих бюджетів___________
____________

Періодичність: квартальна, річна.

Одиниця виміру: грн коп.

 

 

АКТИВ	Код рядка	На початок звітного року	На кінець звітного періоду (року)
І. НЕОБОРОТНІ АКТИВИ
Нематеріальні активи
Залишкова вартість
Знос
Первісна (відновлювальна) вартість
Основні засоби
Залишкова вартість
Знос
Первісна (відновлювальна) вартість
Інші необоротні матеріальні активи
Залишкова вартість
Знос
Первісна (відновлювальна) вартість
Незавершене капітальне будівництво
ІІ. ОБОРОТНІ АКТИВИ
Матеріали і продукти харчування
Малоцінні та швидкозношувані предмети
Інші запаси
Дебіторська заборгованість
Розрахунки з постачальниками, підрядниками за товари, роботи й послуги
Розрахунки із податків та платежів
Розрахунки із страхування
Розрахунки з відшкодування завданих збитків
Розрахунки за спеціальними видами платежів
Розрахунки з підзвітними особами
Розрахунки за іншими операціями
Розрахунки за операціями з внутрівідомчої передачі запасів
Розрахунки за окремими програмами
Короткострокові векселі одержані
Інші кошти
Грошові кошти в дорозі
Рахунки в банках
Рахунки загального фонду
Рахунки спеціального фонду
Рахунки в іноземній валюті
Інші поточні рахунки
Рахунки в казначействі загального фонду
Рахунки в казначействі спеціального фонду
Спеціальні реєстраційні рахунки для обліку коштів, отриманих як плата за послуги
Спеціальні реєстраційні рахунки для обліку коштів, отриманих за іншими джерелами власних надходжень
Спеціальні реєстраційні рахунки для обліку інших надходжень спеціального фонду
Спеціальні реєстраційні рахунки для обліку коштів, отриманих на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку регіонів
Інші рахунки в казначействі
Каса
ІІІ. ВИТРАТИ
Видатки та надання кредитів загального фонду
Видатки та надання кредитів спеціального фонду
Видатки за коштами, отриманими як плата за послуги
Видатки за іншими джерелами власних надходжень
Видатки та надання кредитів за іншими надходженнями спеціального фонду
Видатки за коштами, отриманими на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку регіонів
БАЛАНС

ПАСИВ	Код рядка	На початок звітного року	На кінець звітного періоду (року)
І. ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ
Фонд у необоротних активах
Фонд у малоцінних та швидкозношуваних предметах
Результат виконання кошторису за загальним фондом
Результат виконання кошторису за спеціальним фондом
Результати переоцінок
ІІ. ЗОБОВ’ЯЗАННЯ
Довгострокові зобов’язання
Короткострокові позики
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями
Короткострокові векселі видані
Кредиторська заборгованість
Розрахунки з постачальниками, підрядниками за товари, роботи й послуги
Розрахунки за спеціальними видами платежів
Розрахунки із податків та платежів
Розрахунки із страхування
Розрахунки із заробітної плати та інших виплат
Розрахунки зі стипендіатами
Розрахунки з підзвітними особами
Розрахунки за депозитними сумами
Розрахунки за іншими операціями
Розрахунки за операціями з внутрівідомчої передачі запасів
Розрахунки за окремими програмами
ІІІ. ДОХОДИ
Доходи загального фонду
Доходи спеціального фонду
Доходи за коштами, отриманими як плата за послуги
Доходи за іншими джерелами власних надходжень
Доходи за іншими надходженнями спеціального фонду
Доходи за коштами, отриманими на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку регіонів
БАЛАНС

 

РОЗШИФРОВКА ПОЗАБАЛАНСОВИХ РАХУНКІВ

№ з/п	Назва рахунку позабалансового обліку	Залишок на початок звітного року	Надходження	Вибуття	Залишок на кінець звітного періоду (року)
	01 «Орендовані необоротні активи»
	02 «Активи на відповідальному зберіганні»
	04 «Непередбачені активи і зобов’язання»
	05 «Гарантії та забезпечення»
	07 «Списані активи та зобов’язання»
	08 «Бланки суворого обліку»
	09 «Призначення та зобов’язання»
	Разом

Керівник ___________________ _____________________________

(підпис) (ініціали, прізвище)

Головний бухгалтер___________________ _____________________________

(підпис) (ініціали, прізвище)

 

"___"_____________20___року