Слідчому судді Святошинського
Районного суду міста Києва
КЛОПОТАННЯ
про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою
Місто Київ 29 березня 2014 року
Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві майор податкової міліції Домбай Марина Миколаївна, розглянувши матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014110080000049, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-
ВСТАНОВИВ:
СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014110080000049, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
У вчиненні злочину підозрюється Пікуль Катерина Борисівна, 12 січня 1973 року народження, уродженка міста Києва, громадянка України, освіта вища економічна, заміжня, працює на посаді директора ТОВ «Енергія» (код за ЄДРПОУ 22255493) з 07.03.2007 року по теперішній час, раніше не судима, зареєстрована та проживає за адресою: кв. 6, вул. Мартиросяна, 17, м. Київ.
Слідством встановлено, що директор ТОВ «Енергія» Пікуль К.Б., у порушення вимог податкового законодавства, у період часу з 01.04.2011 року по 31.01.2013 року, ухилилась від сплати податку на додану вартість у сумі 9 900 000 грн., що підтверджується Актом від 09.08.2013 року № 79/26-57-22-04-09/19255493, складеним ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, та іншими матеріалами кримінального провадження.
Так, згідно зібраних доказів, Пікуль К.Б., у порушення вимог пп. 7.2.3. п. 7.2 ст.7, пп. 7.4.4. п. 7.4 ст.7, пп. 7.4.5. п. 7.4 ст.7 Закону України від 03.04.1997 року № 168/97-ВР «Про податок на додану вартість» (із змінами та доповненнями), п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 та п. 200.1 ст. 200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI (із змінами та доповненнями), формувала податковий кредит з податку на додану вартість очолюваного нею ТОВ «Енергія», відображаючи по бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарські взаємовідносини з «фіктивними» підприємствами ТОВ «ЕКУ» та ТОВ «Україна», які фактично не мали можливості надавати послуги ТОВ «Енергія» через недостатність майна та інших матеріальних ресурсів, економічно необхідних для здійснення операцій з надання послуг (робіт), відсутність необхідних умов для досягнення результатів економічної діяльності у зв’язку з недостатністю трудових ресурсів та основних фондів.
Вина Пікуль К.Б. підтверджується зібраними у кримінальному провадженні фактичними даними (доказами) та їх процесуальними джерелами:
1) первинними фінансово-господарськими документами та комп’ютерною технікою, які містять фактичні дані щодо взаємовідносин між ТОВ «Енергія» і ТОВ «ЕКУ» та ТОВ «Україна», вилученими під час обшуку офісного приміщення ТОВ «Енергія»;
2) висновком експерта, згідно якого первинні фінансово-господарські документи ТОВ «ЕКУ» і ТОВ «Україна» були виготовлені та роздруковані на комп’ютерній техніці, вилученій під час обшуку офісного приміщення ТОВ «Енергія»;
3) записами телефонних розмов Пікуль К.Б., які стосуються фінансово-господарської діяльності ТОВ «Енергія» і ТОВ «ЕКУ» та ТОВ «Україна», одержаними під час проведення негласної слідчої (розшукової) дії - зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж;
4) показаннями підозрюваних: директора ТОВ «ЕКУ» Клокун Т.А. та директора ТОВ «Україна» Гарбали А.М., які повідомили, що вони не причетні до фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємств, викладеними у протоколах їх допитів та іншими матеріалами кримінального провадження.
09.03.2014 року до Пікуль К.Б. застосовано запобіжний захід – застава у розмірі вісімдесяти мінімальних заробітних плат, а саме 97 440 грн., які Пікуль К.Б. повинна була внести на спеціальний рахунок до 14.03.2014 року. Однак Пікуль К.К. зазначені кошти не внесла, документи, які б підтверджували внесення коштів на спеціальний рахунок слідчому не надала, хоча і була попереджена про зміну запобіжного заходу у разі невиконання покладених на неї обов’язків, за неодноразовими викликами до слідчого не з’являється.
Враховуючи те, що підозрювана Пікуль К.Б., не виконала обов’язків, покладених на неї при застосуванні запобіжного заходу у вигляді застави, а також те, що вона не з’являється до слідчого за викликами і шляхом застосування більш м’якого запобіжного заходу не можливо забезпечити виконання підозрюваною покладених на неї процесуальних обов’язків, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 176-178, 180, 184 та 194 КПК України, -
ПРОШУ:
1. Застосувати до підозрюваної Пікуль Катерини Борисівни, 12 січня 1973 року народження, запобіжний захід у вигляді тримання під вартою.
Старший слідчий СУ ФР ДПІ
