Організаційно-правові передумови здійснення валютних операцій

Необхідною умовою для проведення операцій з іноземною валютою є отримання відповідної ліцензії Національного банку України.

Ліцензування валютних операцій комерційних банків – це форма реалізації політики валютних обмежень, яка передбачає надання центральним банком дозволу комерційним банкам на здійснення певних видів банківських операцій з валютними цінностями, передбачених законодавством країни.

Ліцензування має виконувати такі завдання:

•організація попереднього контролю за діяльністю банків;

• захист майнових інтересів кредиторів і вкладників банків;

•відбір для здійснення валютних операцій лише тих банків, які володіють належним обсягом капіталу, мають кваліфіковані кадри та високу ділову репутацію;

•провадження поточного всебічного контролю за діяльністю ліцензованих банків.

Банки повинні мати, крім власне банківської ліцензії, ще й письмовий дозвіл. Національний банк України видає індивідуальні й генеральні ліцензії на здійснення валютних операцій. Письмовий дозвіл на здійснення операцій з валютними цінностями є генеральною ліцензією може видаватися за умови дотримання банком відповідних спеціальних вимог:

•відповідність рівня капіталу банку вимогам НБУ;

• наявність фахівців відповідної кваліфікації;

• письмове підтвердження банку-нерезидента, який має рейтинг не нижчий, ніж «інвестиційний клас» (крім країн СНД), про згоду на відкриття в ньому кореспондентського рахунка;

•під’єднання до електронної міжнародної системи платежів в

іноземній валюті (SWIFT та ін.);

• строк роботи банку не менший, ніж два роки (для операцій з банківськими металами).

письмовий дозвіл на здійснення операцій з валютними цінностями може видаватися Національним банком України щодо одного чи кількох напрямків діяльності, зокрема таких:

•неторговельні операції з валютними цінностями;

• ведення рахунків клієнтів (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів-нерезидентів у грошовій одиниці України;

•ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів і

нерезидентів) в іноземній валюті;

• ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грн;

•відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках

України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;

• відкриття кореспондентських рахунків у банках (нерезидентах) в іноземній валюті й здійснення операцій за ними;

•залучення і розміщення іноземної валюти на ринку України;

• залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках;

• операції з банківськими металами на валютному ринку України;

• операції з банківськими металами на міжнародних ринках;

• інші операції з валютними цінностями на міжнародних ринках.

Банк для отримання письмового дозволу подає до територіального управління НБУ за його місцезнаходженням (Департаменту реєстрації та ліцензування банків) такі документи:

•клопотання банку про видачу письмового дозволу за підписом

голови правління банку;

• висновок незалежного аудитора про підтвердження відповідності рівня регулятивного капіталу банку;

• план (бізнес-план), складений відповідно до вимог, встановлених нормативно-правовим актом Національного банку України;

•відомості про забезпеченість банку належним банківським

обладнанням, комп’ютерною технікою;

•інформацію про керівників підрозділів та окремих спеціалістів;

• копію рішення Комісії Національного банку про погодження кандидатури на посаду керівника служби внутрішнього аудиту банку;

• дані про управлінську та організаційну структуру підрозділів банку;

• відповідні внутрішні положення банку, що регулюють виконання ним операцій, право на здійснення яких надає йому письмовий дозвіл.

При отриманні від банку пакета документів і відповідної інформації територіальне управління НБУ розглядає їх та перевіряє. Протягом 10 робочих днів розглядає його, перевіряє достовірність інформації, і (у разі потреби) проводить співбесіду з відповідними особами.

За результатами розгляду пакета документів територіальне управління готує висновок, а також обґрунтовані пропозиції щодо можливості видачі банку письмового дозволу. не пізніше від двотижневого строку надсилає пакет документів Департаменту реєстрації та ліцензування банків НБУ. який розглядає отримані документи банку і висновок територіального потім готує висновок про можливість видачі банку письмового дозволу і подає проект відповідного рішення на розгляд Комісії Національного банк України, яка приймає рішення про видачу письмового дозволу чи про відмову в його наданні протягом одного місяця з дня отримання повного пакета документів.

Індивідуальні ліцензії видаються резидентам і нерезидентам на здійснення разової валютної операції на період, необхідний для здійснення цієї операції. Індивідуальної ліцензії потребують такі операції:

а) вивезення, переказування і пересилання за межі України валютних цінностей, за винятком:

– вивезення, переказування і пересилання за межі України фізичними особами-резидентами іноземної валюти на суму, що визначається Національним банком України;

– вивезення, переказування і пересилання за межі України фізичними особами-резидентами та нерезидентами іноземної валюти, яка була раніше ввезена ними в Україну на законних підставах;

– платежів в іноземній валюті, що здійснюються резидентами за межі України на виконання зобов’язань у цій валюті перед нерезидентами щодо оплати продукції, послуг, робіт, прав інтелектуальної власності та інших майнових прав, за винятком оплати валютних цінностей і за договорами (страховими полісами, свідоцтвами, сертифікатами) страхування життя;

– платежів в іноземній валюті за межі України у вигляді процентів за кредити, доходу (прибутку) від іноземних інвестицій;

– вивезення за межі України іноземної інвестиції в іноземній валюті, раніше здійсненої на території України, в разі припинення інвестиційної діяльності;

– платежів в іноземній валюті за межі України у вигляді плати за послуги з аеронавігаційного обслуговування повітряних суден, що справляється Європейською організацією з безпеки аеронавігації (Євроконтроль) відповідно до Багатосторонньої угоди про сплату маршрутних зборів, укладеної в м. Брюсселі 12 лютого 1981 р., та інших міжнародних договорів;

б) ввезення, переказування, пересилання в Україну валюти України, за винятком сум у валюті України, що були вивезені, переказані, переслані на законних підставах за кордон;

в) надання і одержання резидентами кредитів в іноземній валюті,

якщо терміни та суми таких кредитів перевищують встановлені законодавством межі;

г) використання іноземної валюти на території України як засобу платежу або як застави;

д) розміщення валютних цінностей на рахунках і у вкладах за межами України, за винятком:

– відкриття фізичними особами-резидентами рахунків в іноземній валюті на час їхнього перебування за кордоном;

– відкриття кореспондентських рахунків уповноваженими банками;

– відкриття рахунків в іноземній валюті дипломатичними, консульськими, торговельними та іншими офіційними представництвами України за кордоном, які мають імунітет і дипломатичні привілеї, а також філіями та представництвами підприємств і організацій України за кордоном, що не здійснюють підприємницької діяльності;

е) здійснення інвестицій за кордон, у тому числі шляхом придбання цінних паперів, за винятком цінних паперів або інших корпоративних прав, отриманих фізичними особами-резидентами як дарунок або у спадщину.